xuất HĐ cho khu chế xuất không có tờ khai hải quan

Chủ đề   RSS   
  • #252891 03/04/2013

    elm.chen

    Sơ sinh

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:03/09/2012
    Tổng số bài viết (16)
    Số điểm: 315
    Cảm ơn: 6
    Được cảm ơn 0 lần


    xuất HĐ cho khu chế xuất không có tờ khai hải quan

    đầu tiên , em xin chào luật sư cũng như các anh chị kế toán kì cựu

    tiếp theo, cho em trình bày vấn đề của em như sau:

    tháng 9 năm ngoái, bên em có xuất 1 HĐ trị giá 10 triệu cho 1 công ty thuộc khu chế xuất

    nội dung HĐ: dây, cáp tín hiệu, vật tư phụ( ốc vít.....), ống bảo vệ dây tín hiệu...... và nhân công lắp đặt 

    kê khai tháng 9, bên em HĐ này rthuộc mục kê khai hàng hóa dịch vụ bán ra chịu thuế 0%

    đến hôm nãy qua rà soát em nhận đc thông tin là bên em phải có giấy tờ kèm theo gồm: hợp đồng với cty khách, chứng từ chuyển tiền qua ngân hàng, giấy chứng nhận cty khách là khu chế xuất, TỜ KHAI HẢI QUAN

    thông tin là mai ngày kia thanh tra xuống kiểm tra những DN có xuất HĐ thuế suất 0%

    hiện tại để có đc TỜ KHAI HẢI QUAN thì hok kịp mất rồi nên có ng nói em h phải LÀM TỜ KHAI ĐIỀU CHỈNH BỔ SUNG tháng 2 TĂNG DOANH THU, coi HĐ 0% đó thành 10% => NỘP THÊM THUẾ và NỘP TIỀN PHẠT

    => như vậy có đúng hok, và mức phạt nếu thanh tra kiểm tra mà cty em hok trình đc đầy đủ giấy tờ

    sau cùng, em cảm ơn sự giúp đỡ của mọi ng

    EM ĐANG CẦN GẤP LẮM

     

     
    6665 | Báo quản trị |  

Like DanLuat để cập nhật các Thông tin Pháp Luật mới và nóng nhất mỗi ngày.

Thảo luận
  • #252913   03/04/2013

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 25
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3405)
    Số điểm: 82389
    Cảm ơn: 1341
    Được cảm ơn 2744 lần


     

    elm.chen viết:

     

    đầu tiên , em xin chào luật sư cũng như các anh chị kế toán kì cựu

    tiếp theo, cho em trình bày vấn đề của em như sau:

    tháng 9 năm ngoái, bên em có xuất 1 HĐ trị giá 10 triệu cho 1 công ty thuộc khu chế xuất

    nội dung HĐ: dây, cáp tín hiệu, vật tư phụ( ốc vít.....), ống bảo vệ dây tín hiệu...... và nhân công lắp đặt 

    kê khai tháng 9, bên em HĐ này rthuộc mục kê khai hàng hóa dịch vụ bán ra chịu thuế 0%

    đến hôm nãy qua rà soát em nhận đc thông tin là bên em phải có giấy tờ kèm theo gồm: hợp đồng với cty khách, chứng từ chuyển tiền qua ngân hàng, giấy chứng nhận cty khách là khu chế xuất, TỜ KHAI HẢI QUAN

    thông tin là mai ngày kia thanh tra xuống kiểm tra những DN có xuất HĐ thuế suất 0%

    hiện tại để có đc TỜ KHAI HẢI QUAN thì hok kịp mất rồi nên có ng nói em h phải LÀM TỜ KHAI ĐIỀU CHỈNH BỔ SUNG tháng 2 TĂNG DOANH THU, coi HĐ 0% đó thành 10% => NỘP THÊM THUẾ và NỘP TIỀN PHẠT

    => như vậy có đúng hok, và mức phạt nếu thanh tra kiểm tra mà cty em hok trình đc đầy đủ giấy tờ

    sau cùng, em cảm ơn sự giúp đỡ của mọi ng

    EM ĐANG CẦN GẤP LẮM

     

     

     

    Bạn chỉ cần xuất 01 hóa đơn GTGT bổ sung cho phần VAT thôi (phần chênh lệch VAT 0% với 10%) & nội dung hóa đơn ghi rõ xuất bổ sung 10% VAT cho hóa đơn GTGT số, ngày, tháng, năm, seri, đã kê khai kỳ thuế tháng 09/2012. Và hạch toán bổ sung bút toán thuế vào năm 2013. Đồng thời, làm điều chỉnh báo cáo thuế GTGT tháng 9/2012.

    Sau khi làm điều chỉnh, TH của bạn xảy ra 1 trong 2 trường hợp( do bạn ko nói rõ ) , bạn xem thuôc TH nào thì áp dụng cho phù hợp :

    + Nếu làm tăng số thuế phải nộp của kỳ thuế tháng 9//2012 thì mới nộp thuế & tiền phat chậm nộp số thuế ps tăng thêm đó.

    + Nếu sau khi điều chỉnh, làm giảm số thuế còn đc khấu trừ thì điền số tiền chênh lệch trên KHBS vào chỉ tiêu 37 trên 01/GTGT của tháng 03/2013, ko bị phạt gì cả!

    Hồ sơ nộp bổ sung, điều chỉnh gồm :

    Tờ khai 01/GTGT điều chỉnh + KHBS tháng 09/2012 + CV giải trình sai sot

    Cập nhật bởi tranthibichvan_tax06 ngày 03/04/2013 10:49:40 CH

    Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN

    Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.

    Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc

     
    Báo quản trị |  
    1 thành viên cảm ơn tranthibichvan_tax06 vì bài viết hữu ích
    elm.chen (04/04/2013)