Xử lý thế nào đối với hóa đơn đã lập sai ?

Chủ đề   RSS   
  • #189527 29/05/2012

    chuthocon

    Female
    Sơ sinh

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:26/05/2012
    Tổng số bài viết (3)
    Số điểm: 30
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 0 lần


    Xử lý thế nào đối với hóa đơn đã lập sai ?

    Xin anh chị tư vấn giúp em trường hợp như sau:
    Tháng 02/2012 em xuất hóa đơn cho khách hàng giá trước thuế : 17.381.290đ, thuế GTGT: 1.738.129đ->tổng tiền ttoán là 19.119.419đ. khách hàng đã nhận hóa đơn GTGT và khai báo thuế . tháng 5/12 khách hàng phát hiện sai sót và qtoán lại thì giá trị thanh toán là : 10.206.449đ.trong đó giá trước thuế 9.278.590đ+thuế gtgt đầu ra: 927.859đ.
    Như vậy: theo TT153 em xuất hóa đơn điều chỉnh giảm với nội dung :Điều chỉnh giảm phí thuê, giảm thuế GTGT cho hóa đơn đã xuất ngày ...tháng ... năm 2012 số .....ký hiệu.... và ghi giá trước thuế 8.102.700đ; thuế gtgt: 810.270đ tổng tiền 8.912.970đ
    đồng thời lập tờ khai 01/KHBS của tháng 02, lập lại tờ khai 01/GTGT của tháng 02 như vậy có đúng không? trong 01/KHBSchỉ điều chỉnh được giảm thuế GTGT. còn doanh thu phải khai giảm như thế nào?Hóa đơn xuất trong tháng 05/12 có kê khai bình thường trong bảng kê bán ra hay không? Mong anh chị chỉ giáo. Em cảm ơn nhiều

    Cập nhật bởi tranthibichvan_tax06 ngày 01/06/2012 10:22:22 CH
     
    4242 | Báo quản trị |  

Like DanLuat để cập nhật các Thông tin Pháp Luật mới và nóng nhất mỗi ngày.

Thảo luận
  • #190731   01/06/2012

    mrvanthuc
    mrvanthuc
    Top 75
    Male
    Lớp 9

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:23/04/2009
    Tổng số bài viết (835)
    Số điểm: 12301
    Cảm ơn: 156
    Được cảm ơn 767 lần


    chuthocon viết:

    Xin anh chị tư vấn giúp em trường hợp như sau:
    Tháng 02/2012 em xuất hóa đơn cho khách hàng giá trước thuế : 17.381.290đ, thuế GTGT: 1.738.129đ->tổng tiền ttoán là 19.119.419đ. khách hàng đã nhận hóa đơn GTGT và khai báo thuế . tháng 5/12 khách hàng phát hiện sai sót và qtoán lại thì giá trị thanh toán là : 10.206.449đ.trong đó giá trước thuế 9.278.590đ+thuế gtgt đầu ra: 927.859đ.
    Như vậy: theo TT153 em xuất hóa đơn điều chỉnh giảm với nội dung :Điều chỉnh giảm phí thuê, giảm thuế GTGT cho hóa đơn đã xuất ngày ...tháng ... năm 2012 số .....ký hiệu.... và ghi giá trước thuế 8.102.700đ; thuế gtgt: 810.270đ tổng tiền 8.912.970đ
    đồng thời lập tờ khai 01/KHBS của tháng 02, lập lại tờ khai 01/GTGT của tháng 02 như vậy có đúng không? trong 01/KHBSchỉ điều chỉnh được giảm thuế GTGT. còn doanh thu phải khai giảm như thế nào?Hóa đơn xuất trong tháng 05/12 có kê khai bình thường trong bảng kê bán ra hay không? Mong anh chị chỉ giáo. Em cảm ơn nhiều


    Với tình huống này thì bạn chỉ kê khai tờ hóa đơn điều chỉnh giảm ở bảng kê bán ra của tháng 05/2012 bằng cách ghi âm doanh thu và tiền thuế nhé.
    Tháng 2 không làm gì cả
    thân!
     
    Báo quản trị |