Em xin chào luật sư ạ!
Em hiện đang làm cho 1 công ty dịch vụ kế toán. Tháng 6/2014 vừa rồi do công ty khách hàng em phụ trách giao chứng từ cho công ty em thiếu mất 1 hóa đơn đầu ra số 0000028 nên em khai thuế thiếu. Đồng thời em cũng lập báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn khai hóa đơn 0000028 đó với tình trạng XÓA BỎ. Lần đầu em bị thế này nên hoang mang lắm. Em rất mong được luật sư tư vấn cho em cách xử lý tờ khai thuế GTGT, Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn và tờ khai Thuế TNDN tạm tính. Hai tờ khai thuế GTGT và TNDN thì em cũng hình dung được cách khai bổ sung nên em cần luật sư tư vấn nhất cho em là tờ báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn ạ. Sắp phải khai thuế tháng 7 nên em lo lắm ạ. Mong luật sư giúp đỡ sớm cho em./.
Em xin chân thành cảm ơn luật sư!!!
Rốt cuộc là hóa đơn đó là đã tìm thấy nhưng bạn đã khai thiếu hay là không tìm thấy được luôn? Mình chưa hiểu câu hỏi của bạn.
Tìm thấy ạ. Khi hoàn thành sổ kế toán giao cho bên khách hàng thì khách hàng mới phát hiện ra đưa thiếu cho công ty em 1 hóa đơn đầu ra
Theo quy định mới về kê khai với hóa đơn đầu ra thì không còn giới hạn về thời gian kê khai, nên trường hợp này bạn có thể làm bản điều chỉnh báo cáo kê khai lại. Nhưng nhớ là phải trước khi có quyết định thanh tra, kiểm tra của cơ quan thuế.
Dạ em cám ơn. Còn 1 vấn đề em đang thắc mắc. Đó là cách khai thuế GTGT nhập khẩu. Trong HHDV mua vào có các chỉ tiêu em không biết lấy ở đâu điền vào:
- Ký hiệu mẫu hóa đơn
- Ký hiệu hóa đơn
- Số hóa đơn
- Tên người bán
- Mặt hàng
Mong luật sư giúp em!
