Xử lý : Hóa đơn đầu vào sai số tiền, đã kê khai thuế ?

Chủ đề   RSS   
  • #104424 22/05/2011

    congaihaiduong

    Mầm

    Hải Dương, Việt Nam
    Tham gia:21/05/2011
    Tổng số bài viết (21)
    Số điểm: 575
    Cảm ơn: 3
    Được cảm ơn 2 lần


    Xử lý : Hóa đơn đầu vào sai số tiền, đã kê khai thuế ?

     chào cả nhà,mình mới làm kê toán .mới đây mình mới phát hiện 1 háo đơn đầu vào của tháng 4 ghi sai số tiền.Mình đã kê khai hóa đơn này rùi .Vậy cả nhà cho mình bít cách giải quyết nha .(nguyenyen89ktqd@gmail.com)emoticon

     
    Cập nhật bởi tranthibichvan_tax06 ngày 28/05/2011 11:07:39 CH Tiêu đề ko rõ ràng.
     
    23808 | Báo quản trị |  

Like DanLuat để cập nhật các Thông tin Pháp Luật mới và nóng nhất mỗi ngày.

Thảo luận
  • #104719   23/05/2011

    Traitimkho
    Traitimkho

    Sơ sinh

    Hải Phòng, Việt Nam
    Tham gia:09/05/2011
    Tổng số bài viết (30)
    Số điểm: 415
    Cảm ơn: 1
    Được cảm ơn 4 lần


    Bạn gọi điện cho nhà cung cấp yêu cầu họ xuất thêm 1 hđ điều chỉnh số tiền sai. Tháng 5 làm BC thuế GTGT bạn làm thêm tờ khai điều chỉnh theo Phụ lục 01-3/GTGT.(Nếu hđ sai phần thuế VAT thì bạn sẽ phải nộp phạt tiền thuế nộp chậm đó).
     
    Báo quản trị |  
  • #106316   28/05/2011

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 25
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3405)
    Số điểm: 82389
    Cảm ơn: 1341
    Được cảm ơn 2744 lần


    Traitimkho viết:
    Bạn gọi điện cho nhà cung cấp yêu cầu họ xuất thêm 1 hđ điều chỉnh số tiền sai. Tháng 5 làm BC thuế GTGT bạn làm thêm tờ khai điều chỉnh theo Phụ lục 01-3/GTGT.(Nếu hđ sai phần thuế VAT thì bạn sẽ phải nộp phạt tiền thuế nộp chậm đó).

    Bạn traitimkho ơi ! Không phải cứ hóa đơn nào sai phần VAT khi làm điều chỉnh đều phạt tiền thuế nộp chậm đâu nhé !

    Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN

    Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.

    Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc

     
    Báo quản trị |  
  • #106581   30/05/2011

    Traitimkho
    Traitimkho

    Sơ sinh

    Hải Phòng, Việt Nam
    Tham gia:09/05/2011
    Tổng số bài viết (30)
    Số điểm: 415
    Cảm ơn: 1
    Được cảm ơn 4 lần


    tranthibichvan_tax06 viết:

    Bạn traitimkho ơi ! Không phải cứ hóa đơn nào sai phần VAT khi làm điều chỉnh đều phạt tiền thuế nộp chậm đâu nhé !

    Mình đang nói tới trường hợp nếu phát sinh số thuế phải nộp trong tháng. Còn nếu không phải nộp thì thui à. Vậy thì quá may mắn rùi.
     
    Báo quản trị |  
  • #106615   30/05/2011

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 25
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3405)
    Số điểm: 82389
    Cảm ơn: 1341
    Được cảm ơn 2744 lần


    Traitimkho viết:
    tranthibichvan_tax06 viết:

    Bạn traitimkho ơi ! Không phải cứ hóa đơn nào sai phần VAT khi làm điều chỉnh đều phạt tiền thuế nộp chậm đâu nhé !

    Mình đang nói tới trường hợp nếu phát sinh số thuế phải nộp trong tháng. Còn nếu không phải nộp thì thui à. Vậy thì quá may mắn rùi.

    chào cả nhà,mình mới làm kê toán .mới đây mình mới phát hiện 1 háo đơn đầu vào của tháng 4 ghi sai số tiền.Mình đã kê khai hóa đơn này rùi .Vậy cả nhà cho mình bít cách giải quyết nha .(nguyenyen89ktqd@gmail.com)emoticon

    @chủ topic :
    Bạn ko nói rõ, biết đường nào mà hướng dẫn cho bạn đây ???
    Sai số tiền cụ thể ntn ? sai tiền thanh toán hay sai tiền hàng hay sai tiền VAT ? sai bằng chữ hay bằng số, sai tăng hay sai giảm?

    Mình đang nói tới trường hợp nếu phát sinh số thuế phải nộp trong tháng.

    Mình nói như vậy thì chẳng ai hiểu được ý của mình.

    Vậy thì quá may mắn rùi.


    Nhưng bị phạt VPHC trong lĩnh vực thuế : 1.100.000đồng!!!!!!!!!!!!!!!!

    Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN

    Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.

    Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc

     
    Báo quản trị |  
  • #249911   21/03/2013

    Kyodai
    Kyodai

    Sơ sinh

    Hải Dương, Việt Nam
    Tham gia:22/01/2013
    Tổng số bài viết (15)
    Số điểm: 150
    Cảm ơn: 1
    Được cảm ơn 2 lần


    Em đang gặp 1 trương hợp như thế này.

    Em có 1 hóa đơn đầu vào ngày 28/09 /2012 tổng số tiền chưa thuế là 14.900.000, thuế GTGT là 1.490.000,

    nhưng khi kê khai thuế em lại kê nhầm thành giá chưa thuế là 1.490.000, thuế là 149.000

    đến 21/3/2013 em mới phát hiện ra, bây giờ em phải làm như thế nào ?

    Mong cả nhà giúp em với. 

    Em cảm ơn

     

     
    Báo quản trị |  
  • #251366   27/03/2013

    vanhung89vt
    vanhung89vt

    Male
    Sơ sinh

    Bà Rịa - Vũng Tàu, Việt Nam
    Tham gia:04/06/2012
    Tổng số bài viết (17)
    Số điểm: 175
    Cảm ơn: 4
    Được cảm ơn 4 lần


    Kyodai viết:

    Em đang gặp 1 trương hợp như thế này.

    Em có 1 hóa đơn đầu vào ngày 28/09 /2012 tổng số tiền chưa thuế là 14.900.000, thuế GTGT là 1.490.000,

    nhưng khi kê khai thuế em lại kê nhầm thành giá chưa thuế là 1.490.000, thuế là 149.000

    đến 21/3/2013 em mới phát hiện ra, bây giờ em phải làm như thế nào ?

    Mong cả nhà giúp em với. 

    Em cảm ơn

     

    Chào bạn!

    Tại thời điểm tháng bạn kê khai thuế sai, bạn làm tờ khai điều chỉnh bổ sung, điều chỉnh số thuế còn thiếu, rồi đợt khai thuế tháng tới đây, điều chỉnh chỉ tiêu giảm số thuế phải nộp nhá! ( mục 37, 38 gì đó) Giải trình rõ nha bạn

    Thân! 

    Nothing is too late. Everything is possible, the bright door will open if you can build yourself a strong will + careful plan. Believe me, only you yourself can make your dream come true.

     
    Báo quản trị |  
  • #251500   28/03/2013

    Nuongkt
    Nuongkt

    Female
    Sơ sinh

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:28/03/2013
    Tổng số bài viết (1)
    Số điểm: 50
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 0 lần


    cả nhà ơi! 

    mình xuất hóa đơn cho bên mua.nhưng sau đó bên mua ko nhận hóa đơn và ko đóng 10% VAT .và mình cầm lại hóa đơn giờ xử lí hóa đơn đó như thế nào cả nhà ??

     
    Báo quản trị |  
  • #251593   29/03/2013

    tanphuocvo1987
    tanphuocvo1987
    Top 200
    Male
    Lớp 1

    Cần Thơ, Việt Nam
    Tham gia:26/08/2011
    Tổng số bài viết (365)
    Số điểm: 2919
    Cảm ơn: 381
    Được cảm ơn 234 lần


    Nuongkt viết:

    cả nhà ơi! 

    mình xuất hóa đơn cho bên mua.nhưng sau đó bên mua ko nhận hóa đơn và ko đóng 10% VAT .và mình cầm lại hóa đơn giờ xử lí hóa đơn đó như thế nào cả nhà ??

    khi bán hàng bạn phải xuất hóa đơn chứ, sao lại bắt khách hàng đóng thêm 10% VAT ( bán hóa đơn ah). Mình là khách hàng khi lấy hóa đơn thêm 10% VAT mình cũng bỏ luôn nữa đằng khác, ( tôi nghĩ hóa đơn này ít tiền thôi ).

    Bạn giữ lại liên 2 hóa đơn đó lại tại cùi hóa đơn, kê khai thuế bình thường,

    Thân chào

    Học văn cho võ bất phu

    Học võ cho văn bất nhược

    Văn không võ, văn thành nhu nhược

    Võ không văn, võ hóa bạo tàn.!

     
    Báo quản trị |  
  • #251779   29/03/2013

    bluesky1984
    bluesky1984
    Top 75
    Female
    Lớp 5

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:24/05/2012
    Tổng số bài viết (749)
    Số điểm: 6690
    Cảm ơn: 212
    Được cảm ơn 414 lần
    Moderator

    Nuongkt viết:

    cả nhà ơi! 

    mình xuất hóa đơn cho bên mua.nhưng sau đó bên mua ko nhận hóa đơn và ko đóng 10% VAT .và mình cầm lại hóa đơn giờ xử lí hóa đơn đó như thế nào cả nhà ??

    Consider quotation và thỏa thuận mua bán hai bên bạn nhé. Nếu giá trên quotation đã bao gồm VAT thì tốt, nếu chưa thì DN chịu thiệt VAT đầu ra. Nếu xử lý tốt thì tách ra luôn nhé, đương nhiên khi tách thì tách triệt để nhé.

     
    Báo quản trị |  
  • #252031   31/03/2013

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 25
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3405)
    Số điểm: 82389
    Cảm ơn: 1341
    Được cảm ơn 2744 lần


    Nuongkt viết:

    cả nhà ơi! 

    mình xuất hóa đơn cho bên mua.nhưng sau đó bên mua ko nhận hóa đơn và ko đóng 10% VAT .và mình cầm lại hóa đơn giờ xử lí hóa đơn đó như thế nào cả nhà ??

    1/ Khách hàng ko có nhu cầu lấy hóa đơn thì khi bán hàng bạn vẫn phải xuất hóa đơn và hạch toán doanh thu, kê khai thuế GTGT đầu ra đầy đủ.

    2/ Bạn bán hàng thì khi chào giá bạn phải ghi rõ giá trên đã bao gồm 10% VAT hay chưa ? Trước khi xuất hóa đơn cho khách tốt nhất hỏi khách có nhu cầu lấy hóa đơn ko ? Nếu khách bảo không...thì bạn biết là phải làm gì rồi nhé ! Điều nhạy cảm, tôi ko hướng dẫn chi tiết. HI vọng, bạn hiểu hơn những gì mình nói.

    Cách xử lý đối với hóa đơn đã xuất ở trên :

    1/ Nếu gặp được khách hàng (hoặc khách quen) thì làm cái biên bản hủy hóa đơn và nhờ bên họ ký xác nhận....

    2/ TH ko có cái biên bản hủy, thì buộc phải hạch toán doanh thu, kê khai thuế VAT đầu ra, báo cáo TH sd hóa đơn đầy đủ cho hóa đơn đó.

     

    Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN

    Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.

    Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc

     
    Báo quản trị |  
  • #252455   02/04/2013

    lieu24
    lieu24

    Sơ sinh


    Tham gia:02/04/2013
    Tổng số bài viết (3)
    Số điểm: 30
    Cảm ơn: 2
    Được cảm ơn 0 lần


    Ở bên công ty mình làm theo hướng. Cứ xuất bán hàng là hạch toán giá bán đã có VAT. nếu khách không lấy hóa đơn thì cuối tháng công ty mình sẽ làm một bảng kê và xuất hóa đơn 1 lần luôn. Như vậy là làm ăn rất chính trực đúng ko các bạn.

     
    Báo quản trị |  
  • #252490   02/04/2013

    tanphuocvo1987
    tanphuocvo1987
    Top 200
    Male
    Lớp 1

    Cần Thơ, Việt Nam
    Tham gia:26/08/2011
    Tổng số bài viết (365)
    Số điểm: 2919
    Cảm ơn: 381
    Được cảm ơn 234 lần


     

    lieu24 viết:

     

    Ở bên công ty mình làm theo hướng. Cứ xuất bán hàng là hạch toán giá bán đã có VAT. nếu khách không lấy hóa đơn thì cuối tháng công ty mình sẽ làm một bảng kê và xuất hóa đơn 1 lần luôn. Như vậy là làm ăn rất chính trực đúng ko các bạn.

     

     

    Chính trực hay không chính trực không ai biết được, trong cuộc mới biết

    1./Bạn xem TT153/2010
    Điều 14. Lập hoá đơn
    - Trường hợp khi bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ từ 200.000 đồng trở lên mỗi lần, người mua không lấy hóa đơn hoặc không cung cấp tên, địa chỉ, mã số thuế (nếu có) thì vẫn phải lập hóa đơn và ghi rõ “người mua không lấy hoá đơn” hoặc “người mua không cung cấp tên, địa chỉ, mã số thuế”.
    Điều 16. Bán hàng hóa, dịch vụ không bắt buộc phải lập hóa đơn

    1. Bán hàng hoá, dịch vụ có tổng giá thanh toán dưới 200.000 đồng mỗi lần thì không phải lập hóa đơn, trừ trường hợp người mua yêu cầu lập và giao hóa đơn.

    2. Khi bán hàng hóa, dịch vụ không phải lập hóa đơn hướng dẫn tại khoản 1 Điều này, người bán phải lập Bảng kê bán lẻ hàng hóa, dịch vụ. Bảng kê phải có tên, mã số thuế và địa chỉ của người bán, tên hàng hoá, dịch vụ, giá trị hàng hoá, dịch vụ bán ra, ngày lập, tên và chữ ký người lập Bảng kê. Trường hợp người bán nộp thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ thì Bảng kê bán lẻ phải có tiêu thức “thuế suất giá trị gia tăng” và “tiền thuế giá trị gia tăng”. Hàng hoá, dịch vụ bán ra ghi trên Bảng kê theo thứ tự bán hàng trong ngày (mẫu số 5.7 Phụ lục 5 ban hành kèm theo Thông tư này).

    3. Cuối mỗi ngày, cơ sở kinh doanh lập một hoá đơn giá trị gia tăng hoặc hóa đơn bán hàng ghi số tiền bán hàng hoá, cung ứng dịch vụ trong ngày thể hiện trên dòng tổng cộng của bảng kê, ký tên và giữ liên giao cho người mua, các liên khác luân chuyển theo quy định. Tiêu thức “Tên, địa chỉ người mua” trên hoá đơn này ghi là “bán lẻ không giao hoá đơn”.

    Thân chào

    Cập nhật bởi tanphuocvo1987 ngày 02/04/2013 02:39:19 CH

    Học văn cho võ bất phu

    Học võ cho văn bất nhược

    Văn không võ, văn thành nhu nhược

    Võ không văn, võ hóa bạo tàn.!

     
    Báo quản trị |  
    1 thành viên cảm ơn tanphuocvo1987 vì bài viết hữu ích
    lieu24 (02/04/2013)
  • #252510   02/04/2013

    lieu24
    lieu24

    Sơ sinh


    Tham gia:02/04/2013
    Tổng số bài viết (3)
    Số điểm: 30
    Cảm ơn: 2
    Được cảm ơn 0 lần


    Cảm ơn bài post của bạntanphuocvo1987 nhé! nhưng công ty mình làm ăn nghiêm túc là chắc chắn đó bạn à.

     
    Báo quản trị |  
  • #267543   07/06/2013

    Luccy.Bonchen
    Luccy.Bonchen

    Female
    Sơ sinh

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:07/06/2013
    Tổng số bài viết (1)
    Số điểm: 5
    Cảm ơn: 1
    Được cảm ơn 0 lần


    Chào cả nhà... mình mới ra trường và làm kế toán gần 1 năm

    Mình có vần đề này, mong cả nhà có thể giúp cho mình hướng giải quyết

    Ngày 30/01/2013 mình có 1 hóa đơn đầu vào là:

     thành tiền 156.000Đ, VAT 10% 15.600đ, tổng là 171.600đ

    Mình nhập và báo cáo thuế tháng 1/2013 là :

    thành tiền 156.000.000đ, VAT 10% 15.600.000đ

    Hum qua 7/6/2013 mình mới phát hiện ra, giờ mình phải làm sao?

    Đây là chi phí 6427.

    Mong cả nhà giúp mình

     

     
    Báo quản trị |  
  • #267580   07/06/2013

    Kyodai
    Kyodai

    Sơ sinh

    Hải Dương, Việt Nam
    Tham gia:22/01/2013
    Tổng số bài viết (15)
    Số điểm: 150
    Cảm ơn: 1
    Được cảm ơn 2 lần


    Chào bạn.

    Bạn vào tờ khai Bổ sung điều chỉnh tháng 1 kê đúng số tiền và số thuế chênh lệch giữa số đã kê khai và số chênh lệch vào chỉ tiêu 25, có giải trình cụ thể.

    Sau đó bạn vào tờ khai lần 1 của tháng 6 bạn kê khai vào chỉ tiêu số 37 số tiền chênh lệch đó.

    Nếu nộp tờ khai rồi thi đem đến đó đổi lại tờ khai mới là được mà.
    Chúc bạn thành công.

     
    Báo quản trị |  
    1 thành viên cảm ơn Kyodai vì bài viết hữu ích
    Luccy.Bonchen (07/06/2013)
  • #444072   20/12/2016

    trường hợp của mình

    vào tháng 10 năm 2015 khách hàng có thanh toán tiền phòng và tiền đặt cọc nhưng mình đẫ lỡ xuất hóa đơn tiền đặt cọc của khách luôn.

    hóa đơn VAT hủy bỏ (nhưng chưa gạch bỏ và hủy)mình sơ ý kê khai báo cáo thuế quý 4 năm 2015 luôn,hiện tại hóa đơn vẫn còn chưa xé & ko có giao Hóa đơn đó cho khách hàng.

    đến năm 2016 mới phát hiện sai.

    cả nhà giúp mình với nhé.

     

     
    Báo quản trị |