DanLuat 2015

Xử lý các vấn đề về Thuế sau quyết toán thuế ?

Chủ đề   RSS   
  • #211042 03/09/2012

    phamhau1983

    Sơ sinh

    Hải Phòng, Việt Nam
    Tham gia:22/03/2012
    Tổng số bài viết (16)
    Số điểm: 260
    Cảm ơn: 3
    Được cảm ơn 1 lần


    Xử lý các vấn đề về Thuế sau quyết toán thuế ?

     

    Cty em vừa quyết toán 2008-2010 , năm 2011 để lại chưa quyết toán.Vấn đề ở chỗ : NĂm T8/2010 Ktoán cũ làm BC thuế trên EX vào bảng kê mua vào đầy đủ HĐ,đúng số tiền nhưng kéo thiếu công thức nên tổng số thuế được khấu trừ thiếu hơn 10.000đ,các tháng khác lúc thừa ,lúc thiếu tổng thuế mua vào bán ra vài đồng,đến năm 2011 cũng bị tình trạng như vậy cho đến tháng 12/2011 em ktra và phát hiện ra.Khi hỏi quản lý thuế cô ấy bảo không được nộp lại BC thuế hàng tháng theo số đúng mà chỉ được làm điều chỉnh bổ sung.Khổ 1 nỗi trước đây làm trên EX phải tải lại bảng kê mua vào bán ra theo số sai rồi mới điều chỉnh được nhưng bảng kê lại chỉ sai số tổng,khi tải vào PM hỗ trợ KT số tổng tự nhẩy theo số đúng.Bởi vậy em làm giải trình lý do tăng giảm số thuế GTGT được khấu trừ theo từng tháng trên bản EX kèm theo BCTC và điều chỉnh giảm số thuế phải nộp = số tiền sau khi đã tổng hợp lại hết những cái sai đó và cô quản lý thuế đồng ý như vậy.Theo chứng từ sổ sách thuế TNDN năm 2008,năm 2009 và năm 2010 cty nộp thừa hơn 5triệu nên đến năm 2011 đến khi quyết toán còn phải nộp thêm 3t nhưng vì có khoản nộp thừa 5tr trên nên cty không nộp bổ sung.

    Nhưng T8/2012 khi có QĐ sau quyết toán thì đến hết năm 2010 cty còn phải nộp bổ sung 6tr thuế TNDN ( có nghĩa là thuế TNDN đến 2010 không còn thừa 5tr như tính toán),gần 2tr thuế GTGT ,và 1 khoản nộp phạt .Và CB thuế xuống quyết toán thì lại bảo số liệu căn cứ vào tờ khai có nghĩa là số thuế được khấu trừ T8/2010 phải điều chỉnh trên tờ khai T8/2010 và luân phiên chuyển số dư làm lại hết BC thuế hàng tháng cho đến kỳ hiện tại.Vậy còn năm 2011 chưa quyết toán em có được chuyển số dư thuế GTGT còn được khấu trừ năm 2010 (do kế toán kéo thiếu công thức tổng) sang T1/2011 và làm luân chuyển BC thuế hàng tháng cho đến T12/2011 cho khớp với sổ sách không?Và BCTC 2011 em cũng muốn làm lại vì số dư của TK 131 và 331 đều có số dư 2 bên (có khách hàng nợ,có k.hàng ứng trước tiền hàng ; mình nợ nhà cung cấp A nhưng lại ứng trước cho nhà CC B) nhưng BCTC cũ tự trừ để lấy số dư 1 bên nên không phản ánh đúng bản chất. Vậy có xử lý phần thuế TNDN cuối năm 2010 để không còn thừa 5tr nữa để T8/2012 nộp thêm 3tr thuế TNDN thiếu năm 2011 cùng với các khoản truy thu không hay làm thế nào để xử lý phần thừa 5tr kia ở T8/2012 còn BCTC 1011 vẫn láy số dư thuế TNDN thừa như BCTC cũ?

    Chị Bích Vân hướng dẫn em cách xử lý cho đúng với ạ.

    Em xin cảm ơn

    Cập nhật bởi tranthibichvan_tax06 ngày 03/09/2012 10:55:02 SA Chủ đề
     
    5230 | Báo quản trị |  

Like DanLuat để cập nhật các Thông tin Pháp Luật mới và nóng nhất mỗi ngày.

Thảo luận
  • #211078   03/09/2012

    phamhau1983
    phamhau1983

    Sơ sinh

    Hải Phòng, Việt Nam
    Tham gia:22/03/2012
    Tổng số bài viết (16)
    Số điểm: 260
    Cảm ơn: 3
    Được cảm ơn 1 lần


    Em cảm ơn anh rất nhiều vì rất nhiệt tình giúp đỡ.

    Em muốn hỏi cụ thể là tờ khai thuế GTGT khi kết chuyển số thuế GTGT còn được khấu trừ từ năm 2010 bị sai (lẽ ra số còn được khấu trừ =9triệu nhưng do kéo thiếu công thức K.toán cũ cho =0).T12/2011 em vào làm phát hiện ra và điều chỉnh trên tờ khai GTGT T12/2011 giảm số thuế phải nộp 9tr nhưng CB thuế lại bảo phải làm tờ khai điều chỉnh từ T8/2010 khi phát sinh sai sót và luân chuyển cho đến T12/2011 vì khi Quyết toán CB thuế sẽ căn cứ vào tờ khai thuế GTGT tại thời điểm đấy để lấy số dư .Đợt vừa rồi em mới Qtoán đến hết 2010 thôi nên em sợ rằng đên khi Qtoán 9tr điều chỉnh vào T12/2011 của em không được chấp nhận.

     

     
    Báo quản trị |  
  • #218431   08/10/2012

    - Cho hỏi về thuế nhà thầu nước ngoài.

     
    Báo quản trị |  
  • #218565   08/10/2012

    KhacDuy25
    KhacDuy25
    Top 10
    Male
    Dân Luật bậc 1

    Lâm Đồng, Việt Nam
    Tham gia:14/11/2010
    Tổng số bài viết (4611)
    Số điểm: 88015
    Cảm ơn: 1530
    Được cảm ơn 1953 lần


    huongdanglan viết:

    - Cho hỏi về thuế nhà thầu nước ngoài.

    Chào bạn, bạn vui lòng hỏi cụ thể để được giải đáp cụ thể.

    Trân trọng!

    "Sông có thể cạn, núi có thể mòn_Song chân lý không bao giờ thay đổi"

     
    Báo quản trị |  

0 Thành viên đang online
-