DanLuat 2015

Xin tư vấn thuế VAT

Chủ đề   RSS   
  • #487328 16/03/2018

    thaonguyen27
    Top 200
    Lớp 1

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:03/07/2017
    Tổng số bài viết (356)
    Số điểm: 2655
    Cảm ơn: 6
    Được cảm ơn 61 lần


    Xin tư vấn thuế VAT

    Cho mình hỏi  vấn đề mà mình đang vướng mắc này với các bạn Dan Luat ơi,

     
    Mình có 1 hóa đơn 121 triệu, VAT:12,1 triệu, tổng giá trị là: 133,1 triệu ngày 24/04/2017
     
    Nhưng  thanh toán qua ngân hàng: 127,05 triệu ngày 22/06/2017, còn lại trả tiền mặt
    Hóa đơn này đã kê khai khấu trừ thuế quý 2/2017
     
    Giờ mình làm báo cáo tài chính cho họ mới phát hiện ra, theo mình biết đối với hóa đơn trên 20 triệu phải thanh toán qua ngân hàng mới được khấu trừ thuế và tính vào chi phí hợp lý
    Thì mình bày cho họ cách là giờ đang là cuối tháng 3/2018 rồi thì chuyển khoản phần tiền còn thiếu đi cho bên bán rồi nhờ họ trả tiền mặt cho
    Coi như là treo công nợ chưa trả
     
    Thì mình vẫn đủ điều kiện được khấu trừ VAT và tính vào chi phí
     
    Nhưng số VAT đã kê khai khấu trừ quý 2/2017, tới giờ mới thanh toán là quý 1/2018 thì theo như mình biết là tới 31/12 phải điều chỉnh giảm tương ứng số chưa thanh toán và khi nào thanh toán sẽ kê khai bổ sung. 
     
    Thì mình sẽ làm tkhai bổ sung cuả quý 4/2017 số thuế chưa thanh toán đó , và kê khai vào quý 1/2018
     
    Như vậy mình đã làm đúng chưa ạ?
     
    Mong nhận được tư vấn sớm từ các bạn Dan Luat. Mình cảm ơn các bạn nhiều nhé
    Cập nhật bởi thaonguyen27 ngày 16/03/2018 05:33:08 CH
     
    6637 | Báo quản trị |  

Like DanLuat để cập nhật các Thông tin Pháp Luật mới và nóng nhất mỗi ngày.

Thảo luận
  • #492072   18/05/2018

    Ngoankt
    Ngoankt
    Top 150
    Male
    Lớp 3

    Bến Tre, Việt Nam
    Tham gia:17/06/2011
    Tổng số bài viết (511)
    Số điểm: 4299
    Cảm ơn: 205
    Được cảm ơn 196 lần


    thaonguyen27 viết:

    Cho mình hỏi  vấn đề mà mình đang vướng mắc này với các bạn Dan Luat ơi,

     
    Mình có 1 hóa đơn 121 triệu, VAT:12,1 triệu, tổng giá trị là: 133,1 triệu ngày 24/04/2017
     
    Nhưng  thanh toán qua ngân hàng: 127,05 triệu ngày 22/06/2017, còn lại trả tiền mặt
    Hóa đơn này đã kê khai khấu trừ thuế quý 2/2017
     
    Giờ mình làm báo cáo tài chính cho họ mới phát hiện ra, theo mình biết đối với hóa đơn trên 20 triệu phải thanh toán qua ngân hàng mới được khấu trừ thuế và tính vào chi phí hợp lý
    Thì mình bày cho họ cách là giờ đang là cuối tháng 3/2018 rồi thì chuyển khoản phần tiền còn thiếu đi cho bên bán rồi nhờ họ trả tiền mặt cho
    Coi như là treo công nợ chưa trả
     
    Thì mình vẫn đủ điều kiện được khấu trừ VAT và tính vào chi phí
     
    Nhưng số VAT đã kê khai khấu trừ quý 2/2017, tới giờ mới thanh toán là quý 1/2018 thì theo như mình biết là tới 31/12 phải điều chỉnh giảm tương ứng số chưa thanh toán và khi nào thanh toán sẽ kê khai bổ sung. 
     
    Thì mình sẽ làm tkhai bổ sung cuả quý 4/2017 số thuế chưa thanh toán đó , và kê khai vào quý 1/2018
     
    Như vậy mình đã làm đúng chưa ạ?
     
    Mong nhận được tư vấn sớm từ các bạn Dan Luat. Mình cảm ơn các bạn nhiều nhé

    Chào bạn!

    Cách làm của bạn không đúng.

    Thuế GTGT

    Bạn làm lại tờ khai khai đúng của quý 2/2017  kèm theo mẫu 01KHBS. Nếu làm tăng số thuế phải nộp thì bạn tính lãi chậm nộp tính từ ngày kết thúc kỳ báo cáo đến ngày bạn kê khai điều chỉnh.

    Sau khi điều chỉnh mà bạn còn được khấu trừ thì điền vào chỉ tiêu 37 của kỳ kê khai tiếp theo.

    Thuế TNDN. 

    Bạn thuệ hiện kê sai bổ sung điều chỉnh. phần chi phí này được đua vào chi tiêu B4

    Trân trọng

     

     

     

     
    Báo quản trị |