DanLuat 2015

Trường hợp quên xuất hóa đơn xuất khầu năm 2012, làm như thế này đã đầy đủ chưa?

Chủ đề   RSS   
  • #272330 28/06/2013

    mrvanthuc
    Top 50
    Male
    Lớp 9

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:23/04/2009
    Tổng số bài viết (835)
    Số điểm: 12256
    Cảm ơn: 156
    Được cảm ơn 763 lần
    Moderator

    Trường hợp quên xuất hóa đơn xuất khầu năm 2012, làm như thế này đã đầy đủ chưa?

    Nhờ Các Bác và Các em tư vấn giùm trường hợp này
     
    Năm 2012 xuất khẩu liên tù tì 30 lô sang hàn quốc( có hồ sơ xuất khẩu đầy đủ, tờ khai hải quan ) nhưng kế toán cty không có xuất hóa đơn xuất khẩu.
     
    Giờ phải : Làm điều chỉnh lại BCTC năm 2012 ghi nhận doanh thu xuất khẩu này và hạch toán sổ sách đầy đủ, năm 2013 xuất hóa đơn cho 30 lô hàng đã xuất năm 2012.
     
    Với việc làm này thì chỉ bị xử về tội vi phạm về sửng dụng hóa đơn, không có khép vào tội trốn thuế.
     
    Làm thế được chưa? hay là phải khai điều chỉnh cả thuế GTGT hàng tháng?
     
    Một cây làm chẳng lên non
    Ba cây chụm lại nên hòn núi cao
     
    Hy vọng anh em tư vấn cho trường hợp này để điều chỉnh cho nhẹ bớt tội ạ

    Nhận dọn dẹp sổ sách kế toán, báo cáo thuế, báo cáo tài chính,tư vấn kế toán, tư vấn thuế tại TPHCM và các tỉnh liền kề với giá vô cùng hấp dẫn. Quý DN có nhu cầu liên hệ : Văn Thức - ĐT 0909.837.702 - 0988.543.342

    Facebook: https://www.facebook.com/mrvanthuc1979

     
    4815 | Báo quản trị |  

Like DanLuat để cập nhật các Thông tin Pháp Luật mới và nóng nhất mỗi ngày.

Thảo luận
  • #272538   29/06/2013

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 25
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3530)
    Số điểm: 87819
    Cảm ơn: 1341
    Được cảm ơn 2720 lần


    mrvanthuc viết:

    Nhờ Các Bác và Các em tư vấn giùm trường hợp này
     
    Năm 2012 xuất khẩu liên tù tì 30 lô sang hàn quốc( có hồ sơ xuất khẩu đầy đủ, tờ khai hải quan ) nhưng kế toán cty không có xuất hóa đơn xuất khẩu.
     
    Giờ phải : Làm điều chỉnh lại BCTC năm 2012 ghi nhận doanh thu xuất khẩu này và hạch toán sổ sách đầy đủ, năm 2013 xuất hóa đơn cho 30 lô hàng đã xuất năm 2012.
     
    Với việc làm này thì chỉ bị xử về tội vi phạm về sửng dụng hóa đơn, không có khép vào tội trốn thuế.
     
    Làm thế được chưa? hay là phải khai điều chỉnh cả thuế GTGT hàng tháng?
     
    Một cây làm chẳng lên non
    Ba cây chụm lại nên hòn núi cao
     
    Hy vọng anh em tư vấn cho trường hợp này để điều chỉnh cho nhẹ bớt tội ạ

    Nếu sai sót ảnh hưởng tới thuế GTGT thì anh phải làm điều chỉnh cả thuế GTGT, còn không thì không phải làm.

    Bỏ sót ghi nhận doanh thu của 30 lô hàng năm 2012, không xuất hóa đơn XK => sai sót này thì bắt buộc phải khắc phục : Xuất hóa đơn XK +  điều chỉnh lại sổ sách KT & báo cáo tài chính, tờ khai QT Thuế TNDN năm 2012. Làm vậy là đủ!

    Sau khi điều chỉnh tờ khai QT Thuế TNDN vì sót doanh thu => nếu làm tăng số thuế TNDN phải nộp anh nộp đủ số thuế TNDN ps tăng thêm + phạt chậm nộp tiền thuế (ngoại trừ TH đc gia hạn thời gian nộp thuế TNDN)

    Nhớ báo cáo sd hóa đơn vào 2013, báo cáo vào  quý nào mà có ps xuất hóa đơn xk bổ sung năm 2012 đó ạ. Những hóa đơn đó kê khai trên bảng kê bán ra, tiền hàng, tiền thuế bỏ trống (  Cột ghi chú ghi rõ hóa đơn xuất bổ sung cho doanh thu bỏ sót năm 2012) => để giải trình BCTHSDHD của Quý nào đó anh báo cáo có ps hóa đơn xk bổ sung.

    Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN

    Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.

    Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc

     
    Báo quản trị |  
  • #274843   12/07/2013

    truongaccvn
    truongaccvn

    Sơ sinh

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:12/07/2013
    Tổng số bài viết (1)
    Số điểm: 5
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 0 lần


    Xin hỏi thêm chị Bích Vân

    Khác một chút với Trường hợp trên thay vì hóa đơn xuất khẩu mà là hóa đơn giá trị gia tăng đầu ra thì phần điều chỉnh tờ khai thuế GTGT như thế nào a?

    Mong được chị phản hồi sớm. Tks!

     
    Báo quản trị |  
  • #377960   07/04/2015

    Năm 2012 cty em xuất 1 hóa đơn cho chủ đầu tư tri giá 63.000.000trd đến tháng 4-2015 do thẩm tra lại nen cty em phải nộp trả lại 1%. Vậy em phải bao cao thue va hach toan nhu the nao.?

     
    Báo quản trị |  

0 Thành viên đang online
-