Thuế gtgt đầu vào 1 ngày mà 2 HĐ trên 20tr thì phải làm sao a?

Chủ đề   RSS   
  • #283874 30/08/2013

    culaocham107

    Sơ sinh

    Quảng Nam, Việt Nam
    Tham gia:30/08/2013
    Tổng số bài viết (3)
    Số điểm: 45
    Cảm ơn: 3
    Được cảm ơn 0 lần


    Thuế gtgt đầu vào 1 ngày mà 2 HĐ trên 20tr thì phải làm sao a?

    Thưa luật sư tư vấn cho e vấn đề này:

    Chị kế toán cũ em kg kiểm tra kỹ khi HĐ nhập về như sau: TRong cùng 1 ngày 3/7/13 mà có 2 hĐ mua hàng 1 cái HĐ 18.000.000 và 1 hĐ 5.000.000 đều ghi bằng TM. Theo nguyên tắc trong cùng 1 ngày nếu ghi bằng TM mà trên 20tr là kg được, nếu CK thì kg nói  rồi.

    Vấn đề cho em hỏi 2 HĐ đó đã kê khai tháng7, tháng 8 nay e phát hiện. E phải xử lý như thế nào. E phải làm tờ khai điều chỉnh ntn để loại thuế 2 hĐ đó ra ( vì tháng 7 đó cty e nộp thuế đầu ra 9tr mấy đó vì đầu ra nhiều hơn đầu vào) giờ phát hiện thêm HĐ này cũng kg được khấu trừ tiền thuế bên e phải nộp tiếp tiền thuế 3tr nữa). E phải làm điều chỉnh tăng như thế nào? còn sau này hạch toán xem như kg có thuế phải kg? VD như tháng tháng T7 e hach toán mua hàng: 

    1)Nợ 156: 18.000.000

        Nợ 133:   1.800.000

                    Có 111; 19.800.000

    2)Nợ 156: 5.000.000

        Nợ :133 : 500.000

                    có 111: 5.500.000

    Giờ sửa lại trên p/m kt past e bỏ đi phần thuế xem như kg có thuế:

    Nợ 156: 23.000.000

               có 111: 23.000.0000 

    Em làm htoan thế đúng kg a? Mong luật sư giúp e với! e chân thành cảm ơn.

     

    Cập nhật bởi culaocham107 ngày 30/08/2013 08:39:39 SA
     
    5795 | Báo quản trị |  

Like DanLuat để cập nhật các Thông tin Pháp Luật mới và nóng nhất mỗi ngày.

Thảo luận
  • #284138   01/09/2013

    culaocham107
    culaocham107

    Sơ sinh

    Quảng Nam, Việt Nam
    Tham gia:30/08/2013
    Tổng số bài viết (3)
    Số điểm: 45
    Cảm ơn: 3
    Được cảm ơn 0 lần


    Mong mọi người giúp đỡ e với a. E chân thành cảm ơn

     
    Báo quản trị |  
  • #284385   03/09/2013

    mrvanthuc
    mrvanthuc
    Top 75
    Male
    Lớp 9

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:23/04/2009
    Tổng số bài viết (835)
    Số điểm: 12301
    Cảm ơn: 156
    Được cảm ơn 766 lần


    culaocham107 viết:

    Thưa luật sư tư vấn cho e vấn đề này:

    Chị kế toán cũ em kg kiểm tra kỹ khi HĐ nhập về như sau: TRong cùng 1 ngày 3/7/13 mà có 2 hĐ mua hàng 1 cái HĐ 18.000.000 và 1 hĐ 5.000.000 đều ghi bằng TM. Theo nguyên tắc trong cùng 1 ngày nếu ghi bằng TM mà trên 20tr là kg được, nếu CK thì kg nói  rồi.

    Vấn đề cho em hỏi 2 HĐ đó đã kê khai tháng7, tháng 8 nay e phát hiện. E phải xử lý như thế nào. E phải làm tờ khai điều chỉnh ntn để loại thuế 2 hĐ đó ra ( vì tháng 7 đó cty e nộp thuế đầu ra 9tr mấy đó vì đầu ra nhiều hơn đầu vào) giờ phát hiện thêm HĐ này cũng kg được khấu trừ tiền thuế bên e phải nộp tiếp tiền thuế 3tr nữa). E phải làm điều chỉnh tăng như thế nào? còn sau này hạch toán xem như kg có thuế phải kg? VD như tháng tháng T7 e hach toán mua hàng: 

    1)Nợ 156: 18.000.000

        Nợ 133:   1.800.000

                    Có 111; 19.800.000

    2)Nợ 156: 5.000.000

        Nợ :133 : 500.000

                    có 111: 5.500.000

    Giờ sửa lại trên p/m kt past e bỏ đi phần thuế xem như kg có thuế:

    Nợ 156: 23.000.000

               có 111: 23.000.0000 

    Em làm htoan thế đúng kg a? Mong luật sư giúp e với! e chân thành cảm ơn.

     

    hạch toán tiền thuế cho vào giá vốn 156 là đúng rồi bạn hiền. Về khai thuế bạn điều chỉnh loại tiền thuế ra.

     
    Báo quản trị |  
    2 thành viên cảm ơn mrvanthuc vì bài viết hữu ích
    duytambinh (03/09/2013) culaocham107 (05/09/2013)
  • #284395   03/09/2013

    duytambinh
    duytambinh
    Top 500
    Male
    Chồi

    Tiền Giang, Việt Nam
    Tham gia:13/07/2013
    Tổng số bài viết (146)
    Số điểm: 1310
    Cảm ơn: 596
    Được cảm ơn 49 lần


    cho hỏi thêm 2 HĐ đó cùng một cty hay khác cty vậy? mà nếu khác cty thì không có chuyện gì phải lo cả.

    Đừng bao giờ từ bỏ ước mơ

     
    Báo quản trị |  
    1 thành viên cảm ơn duytambinh vì bài viết hữu ích
    culaocham107 (05/09/2013)
  • #284678   05/09/2013

    culaocham107
    culaocham107

    Sơ sinh

    Quảng Nam, Việt Nam
    Tham gia:30/08/2013
    Tổng số bài viết (3)
    Số điểm: 45
    Cảm ơn: 3
    Được cảm ơn 0 lần


    Dạ, cùng công ty bạn à.

     
    Báo quản trị |