Kính gửi Luật Sư,
Trong tháng 9 và 10 năm 2015 công ty em có mua quà tặng khách hàng. Nhưng em không xuất VAT đầu ra và không khấu trừ 100% mà đưa vào khấu trừ tỷ lệ. Nhưng trong tháng 9 và tháng 10 thuế gtgt em không phải nộp mà được khấu trừ chuyển sao kì sau. Hôm nay em phát hiện và chỉnh sửa xuất hóa đơn đầu ra cho tháng 1 năm 2016 và chuyển vat khấu trừ tỷ lệ sang khấu trừ 100%. Vậy luật sư cho em hỏi như vậy em có bị nộp phạt là chậm nộp không ạ. Và quy trình để điều chỉnh như thế nào ạ. Luật sư hướng dẫn giúp em với ạ.
Em cảm ơn.
Mong được hồi âm!