Chào luật sư!

E có một vấn đền thắc mắc xin luật sư giải đáp giúp.

Công ty em có thuê kho của 1 công ty khác, hóa đơn GTGT được bên cho thuê xuất vào tháng 12 năm 2012 giá trị là 105.000.000 đ. Bên em đã kê khai thuế GTGT được khấu trừ ngay trong tháng 12 và thanh toán bằng tiền mặt cho bên cho thuê. Sang tháng 9 năm 2013 thì công ty cho thuê bị phá sản, bên em chưa chuyển khoản để làm tròn hồ sơ thanh toán được. Hóa  đơn đó bên em vẫn được tính vào chi phí đúng không luật sư?

Thuế GTGT được khấu trừ bên em đã kê khai, bây giờ phải xử lý như thế nào ạ?

Nếu em muốn loại thuế GTGT đó ra mà chỉ lấy giá trị hàng hóa để tính vào chi phí thôi thì phải làm thế nào?

Mong luật sư giúp em sớm!

Trân trọng cảm ơn!