DanLuat 2015

Tài liệu hướng dẫn kê khai bổ sung, điều chỉnh hồ sơ khai thuế GTGT theo TT 28/2011/TT-BTC.

Chủ đề   RSS   
  • #258417 01/05/2013

    tranthibichvan_tax06
    Top 25
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3530)
    Số điểm: 87819
    Cảm ơn: 1341
    Được cảm ơn 2720 lần


    Tài liệu hướng dẫn kê khai bổ sung, điều chỉnh hồ sơ khai thuế GTGT theo TT 28/2011/TT-BTC.

    Vấn đề sai sót sau khi DN đã nộp báo cáo thuế GTGT là vấn đề hay xảy ra với rất nhiều DN. Sai sót rồi, DN có được phép làm điều chỉnh hay không? Nếu có thì cách thức điều chỉnh những sai sót đó như thế nào ? Tất cả những câu hỏi đó, được Tổng Cục Thuế giải đáp trong tài liệu hướng dẫn kê khai, bổ sung, điều chỉnh hồ sơ khai thuế GTGT theo TT28/2011/TT-BTC, các bạn load file đính kèm để tham khảo.

    Vấn đề sai sót trong các hồ sơ khai thuế khác như : Thuế TNDN, Thuế TNCN, Thuế TTĐB...vv...được TCT hướng dẫn kê khai điều chỉnh, bổ sung ntn ? Tài liệu đó nằm trong file HD khai thuế TNDN, TNCN, TTĐB. Riêng vấn đề kê khai bổ sung, điều chỉnh với hs khai thuế GTGT tôi tách riêng ra thành 1 topic để các bạn tiện theo dõi, load tài liệu cũng như trao đổi, comment, vì hs khai thuế GTGT là hay sai sót hơn cả !

    Cập nhật bởi mrvanthuc ngày 22/11/2013 06:56:35 CH

    Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN

    Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.

    Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc

     
    18024 | Báo quản trị |  

Like DanLuat để cập nhật các Thông tin Pháp Luật mới và nóng nhất mỗi ngày.

Thảo luận
  • #261548   15/05/2013

    badday03
    badday03

    Male
    Sơ sinh

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:12/09/2011
    Tổng số bài viết (1)
    Số điểm: 5
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 0 lần


    Tài liệu thật hữu ích. Thank somuch!!!

     
    Báo quản trị |  
  • #262031   17/05/2013

    trangbt85
    trangbt85

    Mầm

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:24/10/2011
    Tổng số bài viết (17)
    Số điểm: 655
    Cảm ơn: 11
    Được cảm ơn 5 lần


    Em đã đọc tài liệu hướng dẫn kê khai bổ sung và có  vấn đề này muốn nhờ chị Bích Vân tư vấn hộ

    Em có 1 hóa đơn đầu vào  tháng 12 năm 2012 đã hạch toán thuế  trên sổ sách và báo cáo tài chính năm 2012  nhưng lại chưa kê khai trên tờ khai tháng 12 năm 2012 (dẫn đến  trên tờ khai thuế t12/2012 phải nộp thuế và em đã nộp, nhưng trên số dư cuối năm TK 133 còn số dư nợ). Đến tháng 3 năm 2013  em mới kê khai thuế của hóa đơn đấy trên tờ khai tháng 3/2013 ( hóa đơn đầu vào vẫn được kê khai trong 6 tháng). và hiện tại là số dư 133 va trên tờ khai tháng 3 là không khớp nhau.

    Nếu làm như trong tài liệu hướng dẫn kia thì hóa đơn đấy em không được kê vào tháng 3/2013 mà phải khai bổ sung vào tháng 12/2012 a?

     

     

     

     
    Báo quản trị |  
  • #268095   10/06/2013

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 25
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3530)
    Số điểm: 87819
    Cảm ơn: 1341
    Được cảm ơn 2720 lần


    trangbt85 viết:

    Em đã đọc tài liệu hướng dẫn kê khai bổ sung và có  vấn đề này muốn nhờ chị Bích Vân tư vấn hộ

    Em có 1 hóa đơn đầu vào  tháng 12 năm 2012 đã hạch toán thuế  trên sổ sách và báo cáo tài chính năm 2012  nhưng lại chưa kê khai trên tờ khai tháng 12 năm 2012 (dẫn đến  trên tờ khai thuế t12/2012 phải nộp thuế và em đã nộp, nhưng trên số dư cuối năm TK 133 còn số dư nợ). Đến tháng 3 năm 2013  em mới kê khai thuế của hóa đơn đấy trên tờ khai tháng 3/2013 ( hóa đơn đầu vào vẫn được kê khai trong 6 tháng). và hiện tại là số dư 133 va trên tờ khai tháng 3 là không khớp nhau.

    Nếu làm như trong tài liệu hướng dẫn kia thì hóa đơn đấy em không được kê vào tháng 3/2013 mà phải khai bổ sung vào tháng 12/2012 a?

    Hình như câu hỏi này của bạn, bạn đã gửi qua email và được mình tư vấn rồi.

    Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN

    Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.

    Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc

     
    Báo quản trị |  
  • #269632   17/06/2013

    thaihang23
    thaihang23

    Sơ sinh

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:17/06/2013
    Tổng số bài viết (3)
    Số điểm: 45
    Cảm ơn: 2
    Được cảm ơn 0 lần


    Hi chị, em có một vấn đề về điều chỉnh bổ sung hóa đơn xuất khẩu, chị tư vấn giúp em.

    Cty em có xuất khẩu từ năm 2012 đến tháng 4 2013 khoản 10 tờ hóa đơn xuất khẩu, nhưng xuất toàn bộ vào hóa đơn GTGT. Hiện tại em đã làm thủ tục đăng ký hóa đơn XK và đã xuất lại vào HĐXK vào tháng 5/2013.

    Nhờ chị chỉ giúp em phải khai bổ sung các tháng trước như thế nào? Hồ sơ bao gồm những j`, và em nộp tờ khai bổ sung qua mạng được không hay phải nộp giấy ah?

     

     
    Báo quản trị |  
  • #269904   18/06/2013

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 25
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3530)
    Số điểm: 87819
    Cảm ơn: 1341
    Được cảm ơn 2720 lần


    thaihang23 viết:

    Hi chị, em có một vấn đề về điều chỉnh bổ sung hóa đơn xuất khẩu, chị tư vấn giúp em.

    Cty em có xuất khẩu từ năm 2012 đến tháng 4 2013 khoản 10 tờ hóa đơn xuất khẩu, nhưng xuất toàn bộ vào hóa đơn GTGT. Hiện tại em đã làm thủ tục đăng ký hóa đơn XK và đã xuất lại vào HĐXK vào tháng 5/2013.

    Nhờ chị chỉ giúp em phải khai bổ sung các tháng trước như thế nào? Hồ sơ bao gồm những j`, và em nộp tờ khai bổ sung qua mạng được không hay phải nộp giấy ah?

    Thu hồi lại toàn bộ liên 2- hóa đơn GTGT đã xuất cho khách hàng. Đồng thời, trên HĐ Xuất Khẩu xuất thay thế cho các HĐGTGT đó bạn ghi rõ là xuất thay thế cho hóa đơn GTGT số...seri, ngày....tháng....năm.

    Hóa đơn GTGT thu hồi thuộc kỳ thuế GTGT nào thì phải làm hs khai bổ sung, điều chỉnh cho kỳ thuế GTGT đó.

    Hóa đơn XK viết thay thế thì kê khai trên bảng kê bán ra tháng này bình thường & đừng quên ghi vào cột ghi chú là hóa đơn thay thế...

    Bạn phải làm lại báo cáo THSDHD để nộp lại. Tất cả những liên 2 của các số hóa đơn đã xuất, bạn thu hồi & kê vào cột xóa bỏ.

    Hồ sơ : Tờ khai 01/GTGT điều chỉnh + KHBS của các tháng sai sót, báo cáo THSD Hóa Đơn các Quý có liên quan tới lượng hóa đơn GTGT xóa bỏ đó.

    Làm điều chỉnh tờ khai tạm tính thuế TNDN các Quý & QT năm có liên quan.

    Nếu DN đang thực hiện nộp hs khai thuế qua mạng thì nộp hs khai bổ sung, điều chỉnh qua mạng bình thường nhé !

     

    Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN

    Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.

    Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc

     
    Báo quản trị |  
    3 thành viên cảm ơn tranthibichvan_tax06 vì bài viết hữu ích
    thaihang23 (18/06/2013) duytambinh (14/07/2013) vuhien840 (19/08/2013)
  • #269944   18/06/2013

    thaihang23
    thaihang23

    Sơ sinh

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:17/06/2013
    Tổng số bài viết (3)
    Số điểm: 45
    Cảm ơn: 2
    Được cảm ơn 0 lần


    Cám ơn chị về câu trả lời của chị, em đã biết được các thủ tục cần thiết. Nhưng em vẫn còn một vấn đề nữa chị ah.

    Là khi kê khai toàn bộ 10 tờ hóa đơn XK vào tháng 5, thì phần doanh thu của tháng này sẽ tăng lên, dù phần thuế GTGT không bị ảnh hưởng, nhưng khi em khai tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 2 thì phần doanh thu tăng thêm này em có đưa vào không chị ?

    Nếu đưa vào luôn thì doanh thu tăng quá lớn, cty em có phải đóng thuế TNDN không ah?

    Vì trước giờ em chưa gặp trường hợp này, nên mong chị hướng dẫn giúp em ah.

    Chân thành cám ơn chị.

     
    Báo quản trị |  
  • #270505   20/06/2013

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 25
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3530)
    Số điểm: 87819
    Cảm ơn: 1341
    Được cảm ơn 2720 lần


     

    thaihang23 viết:

     

    Cám ơn chị về câu trả lời của chị, em đã biết được các thủ tục cần thiết. Nhưng em vẫn còn một vấn đề nữa chị ah.

    Là khi kê khai toàn bộ 10 tờ hóa đơn XK vào tháng 5, thì phần doanh thu của tháng này sẽ tăng lên, dù phần thuế GTGT không bị ảnh hưởng, nhưng khi em khai tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 2 thì phần doanh thu tăng thêm này em có đưa vào không chị ?

    Nếu đưa vào luôn thì doanh thu tăng quá lớn, cty em có phải đóng thuế TNDN không ah?

    Vì trước giờ em chưa gặp trường hợp này, nên mong chị hướng dẫn giúp em ah.

    Chân thành cám ơn chị.

     

     

    Sorry bạn thaihang23, bài trên mình hướng dẫn có chút nhầm lẫn do chưa đọc kỹ câu hỏi của bạn, mình nhầm sang TH hủy & ko xuất thay thế.

    TH của thaihang23 xuất thay thế thì thu hồi toàn bộ 10 tờ hóa đơn GTGT, kê khai âm trên bảng kê HHDV bán ra tháng 5/2013(Cột ghi chú ghi : Hóa đơn GTGT hủy). Đồng thời, 10 tờ hóa đơn XK thì kê khai dương bình thường trên bảng kê HHDV bán ra tháng 5/2013 (Cột ghi chú của bảng kê ghi : Hóa đơn xuất thay thế cho các hóa đơn hủy)

    Em chỉ phải làm lại BCTHSD Hóa Đơn các quý có liên quan tới 10 tờ hóa đơn GTGT, thay vì trước khai là hóa đơn sử dụng thì nay liệt kê các số đó & đưa vào chỉ tiêu xóa bỏ.

    Doanh thu, thuế không phải làm điều chỉnh.

    Cập nhật bởi tranthibichvan_tax06 ngày 20/06/2013 04:49:24 CH

    Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN

    Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.

    Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc

     
    Báo quản trị |  
    3 thành viên cảm ơn tranthibichvan_tax06 vì bài viết hữu ích
    xuanngoc_kx (19/08/2013) thaihang23 (20/06/2013) duytambinh (14/07/2013)
  • #275279   14/07/2013

    duytambinh
    duytambinh
    Top 500
    Male
    Chồi

    Tiền Giang, Việt Nam
    Tham gia:13/07/2013
    Tổng số bài viết (143)
    Số điểm: 1280
    Cảm ơn: 595
    Được cảm ơn 45 lần


    cám ơn chị, tài liệu rất bổ ích cho em, em là sinh viên kế toán mới ra trường nên cái này thật quý giá

    Đừng bao giờ từ bỏ ước mơ

     
    Báo quản trị |  
    1 thành viên cảm ơn duytambinh vì bài viết hữu ích
    tranthibichvan_tax06 (15/07/2013)
  • #290934   11/10/2013

    Nguyenbv88
    Nguyenbv88

    Sơ sinh

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:11/10/2013
    Tổng số bài viết (2)
    Số điểm: 10
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 0 lần


     

    các anh chị giải thích cho em câu này với (Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này.) Công ty em tháng 2/2013 có kê khai sai số tiền một hóa đơn đầu vào điện thoại dẫn đến chênh lệch số thuế được khấu trừ là 2.710 đồng tháng 2 và chênh lệch tiếp nối khoản thuế kỳ trước chuyển sang các tháng tiếp theo. nay mình kê khai thuế tháng 7,8,9 thế bây giờ em phải làm như thế nào với tháng 2 và các tháng trước đó vậy anh chị? nhờ chị Bích Vân tư vấn giúp em ạ. Em cảm ơn
     
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Lưu ý: Đối với trường hợp kê khai bổ sung thuế GTGT đầu vào còn trong thời hạn được kê khai (không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh) thì trực tiếp khai vào bảng kê 01-2/GTGT mà không khai vào bảng này. - See more at: http://www.ketoanpro.edu.vn/thue-gia-tri-gia-tang-2/huong-dan-ke-khai-bo-sung-thue-gia-tri-gia-tang/#sthash.aMAsGVPL.dpuf
    Cập nhật bởi Nguyenbv88 ngày 11/10/2013 11:41:01 SA
     
    Báo quản trị |  
  • #290936   11/10/2013

    Nguyenbv88
    Nguyenbv88

    Sơ sinh

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:11/10/2013
    Tổng số bài viết (2)
    Số điểm: 10
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 0 lần


    Mình thấy nhập ở mục 1 hay mục 3 đều được mà bạn. không sao đâu. trước công ty mình khi thì nhâp ở mục 1 khi thì nhập ở mục 3 khi quyết toán không sao cả bạn nhé

     
    Báo quản trị |  
  • #305607   08/01/2014

    Chị ơi cho em hỏi chút: Công ty e tháng 7/2012 có viết hóa đơn cho bên A, đã kê khai thuế phải nộp nhưng kế toán quên k xuất trả hóa đơn cho công ty ấy, tháng 10/2013 e đã viết hóa đơn khác giống y hệt hóa đơn tháng 7/2012 để trả cho bên A, công ty e kê khai theo quý, giờ e phải làm thế nào với tờ khai thuế TNDN quý 4 ạ, em mới ra trường nên chưa có kinh nghiệm xử lý, chị tư vấn giúp e với nhé. em cảm ơn chị. :)

     
    Báo quản trị |  
  • #306776   15/01/2014

    Em đã đọc tài liệu hướng dẫn kê khai bổ sung và có  vấn đề này muốn nhờ chị Bích Vân tư vấn hộ

    Em có 1 hóa đơn đầu vào  tháng 12 năm 2012 đã hạch toán thuế  trên sổ sách và báo cáo tài chính năm 2012  nhưng lại chưa kê khai trên tờ khai tháng 12 năm 2012 (dẫn đến  trên tờ khai thuế t12/2012 phải nộp thuế và em đã nộp, nhưng trên số dư cuối năm TK 133 còn số dư nợ). Đến tháng 3 năm 2013  em mới kê khai thuế của hóa đơn đấy trên tờ khai tháng 3/2013 ( hóa đơn đầu vào vẫn được kê khai trong 6 tháng). và hiện tại là số dư 133 va trên tờ khai tháng 3 là không khớp nhau.

    Nếu làm như trong tài liệu hướng dẫn kia thì hóa đơn đấy em không được kê vào tháng 3/2013 mà phải khai bổ sung vào tháng 12/2012 a?

    Chị Bích Vân ơi, cty em cũng gặp trường hợp tương tự như bạn trên, chị tư vấn giùm em với chị.mail em la kimchi288py@gmail.com. Chị giúp đỡ em với em sắp nộp báo cáo quý rồi.

     
    Báo quản trị |  
  • #310026   19/02/2014

    tinhdangnhap
    tinhdangnhap

    Male
    Sơ sinh

    Bình Dương, Việt Nam
    Tham gia:19/02/2014
    Tổng số bài viết (1)
    Số điểm: 5
    Cảm ơn: 1
    Được cảm ơn 0 lần


    Cảm ơn tài liệu bạn đã chia sẻ.

     
    Báo quản trị |  
  • #367966   17/01/2015

    phanthuythao
    phanthuythao

    Female
    Sơ sinh

    Hải Phòng, Việt Nam
    Tham gia:17/01/2015
    Tổng số bài viết (1)
    Số điểm: 5
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 0 lần


    kimchi288py viết:

    Em đã đọc tài liệu hướng dẫn kê khai bổ sung và có  vấn đề này muốn nhờ chị Bích Vân tư vấn hộ

    Em có 1 hóa đơn đầu vào  tháng 12 năm 2012 đã hạch toán thuế  trên sổ sách và báo cáo tài chính năm 2012  nhưng lại chưa kê khai trên tờ khai tháng 12 năm 2012 (dẫn đến  trên tờ khai thuế t12/2012 phải nộp thuế và em đã nộp, nhưng trên số dư cuối năm TK 133 còn số dư nợ). Đến tháng 3 năm 2013  em mới kê khai thuế của hóa đơn đấy trên tờ khai tháng 3/2013 ( hóa đơn đầu vào vẫn được kê khai trong 6 tháng). và hiện tại là số dư 133 va trên tờ khai tháng 3 là không khớp nhau.

    Nếu làm như trong tài liệu hướng dẫn kia thì hóa đơn đấy em không được kê vào tháng 3/2013 mà phải khai bổ sung vào tháng 12/2012 a?

    Chị Bích Vân ơi, cty em cũng gặp trường hợp tương tự như bạn trên, chị tư vấn giùm em với chị.mail em la kimchi288py@gmail.com. Chị giúp đỡ em với em sắp nộp báo cáo quý rồi.

    Chị Bích Vân ơi, Công ty em cũng gặp phải tình huống tương tự như vậy - Có 01 HĐ GTGT đã vào trên sổ sách và

    báo cáo tài chính năm 2013 những không vào tờ khai thuế tháng 07/2013. Bây giờ em xem lại thấy TK 1331 trên báo cáo tài

    chính không khớp với chỉ tiêu thuế GTGT đầu vào được khấu trừ chuyển sang kỳ sau của QIV/2014 - số lệch đúng bằng số

    tiền thuế trên HĐ bỏ sót kia. Những công ty em lại làm thủ tục hoàn thuế và được hoàn thuế từ tháng 06/2014 rồi. Bây giờ

    em phải làm thế nào? chị giúp em với ạ. Em cảm ơn chị ! mail của em là phanthuythao1990@gmail.com

     

     
    Báo quản trị |  
  • #348128   03/10/2014

    thaolykt1993
    thaolykt1993

    Female
    Sơ sinh

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:03/10/2014
    Tổng số bài viết (7)
    Số điểm: 50
    Cảm ơn: 1
    Được cảm ơn 0 lần


    chào chị ! em tên thảo ly cho em hỏi tí hi chị công ty em nộp báo cáo quý 2/2014 rồi nhưng giờ em nhận thêm 4 tờ hóa đơn mua vào nữa giờ em phải làm báo cáo sửa lại sao chị! em mới ra trường đi làm nên cũng không rõ lắm chị! em cảm ơn chị nhiều nha! có gì chị gửi qua email em nha chị: thaolykt1993@gmail.com

    Cập nhật bởi thaolykt1993 ngày 03/10/2014 10:38:48 SA
     
    Báo quản trị |  
  • #350469   16/10/2014

    thaolykt1993
    thaolykt1993

    Female
    Sơ sinh

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:03/10/2014
    Tổng số bài viết (7)
    Số điểm: 50
    Cảm ơn: 1
    Được cảm ơn 0 lần


    không ai trả lời zùm em hết buồn.............

     
    Báo quản trị |  

0 Thành viên đang online
-