KHÔNG THẤY MẪU 02/TNDN TRONG PHẦN MỀM HỖ TRỢ KẾ KHAI THUẾ

Chủ đề   RSS   
  • #130885 15/09/2011

    nguyendung293

    Sơ sinh

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:15/09/2011
    Tổng số bài viết (4)
    Số điểm: 25
    Cảm ơn: 1
    Được cảm ơn 0 lần


    KHÔNG THẤY MẪU 02/TNDN TRONG PHẦN MỀM HỖ TRỢ KẾ KHAI THUẾ

    Mong luật sư tư vấn giúp: tại sao trong phần mềm hỗ trợ kê khai 3.0 không thấy mẫu 02/TNDN (tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp dùng cho doanh nghiệp kê khai thuế thu nhập doanh nghiệp từ chuyển nhượng bất động sản). Trường hợp không có mẫu trong phần mềm thì doanh nghiệp kinh doanh bất động sản sẽ kê khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính theo mẫu nào?
    Cập nhật bởi nguyendung293 ngày 15/09/2011 11:14:48 SA
     
    4991 | Báo quản trị |  

Like DanLuat để cập nhật các Thông tin Pháp Luật mới và nóng nhất mỗi ngày.

Thảo luận
  • #134062   25/09/2011

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 25
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3405)
    Số điểm: 82389
    Cảm ơn: 1341
    Được cảm ơn 2736 lần


    nguyendung293 viết:
    Mong luật sư tư vấn giúp: tại sao trong phần mềm hỗ trợ kê khai 3.0 không thấy mẫu 02/TNDN (tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp dùng cho doanh nghiệp kê khai thuế thu nhập doanh nghiệp từ chuyển nhượng bất động sản). Trường hợp không có mẫu trong phần mềm thì doanh nghiệp kinh doanh bất động sản sẽ kê khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính theo mẫu nào?

    Chào bạn!
    Mẫu biểu 02/TNDN Dùng cho doanh nghiệp kê khai thuế  thu nhập doanh nghiệp từ chuyển nhượng bất động sản theo từng lần phát sinh; kê khai theo quý đối với doanh nghiệp phát sinh thường xuyên hoạt động bất động sản " chưa được update trên PMHTKK 3.0 hoặc 3.0.1, bạn kê khai trên excel hoặc word nhé.Tất nhiên bạn làm trên word hay Excel thì không có mã vạch, nhưng phải làm như vậy mới đúng form của TT  28/2011/TT-BTC. Nếu CQ Thuế ko thu vì ko có mã vạch bạn trình bày PMHTKK 3.0 chưa update mẫu biểu này nên DN phải làm trên word or excel. Anh Chị Thuế ko thu tờ khai, bạn yêu cầu họ ghi tên & ký nhận trên tờ khai lý do không thu...!

    PM có tính chất hỗ trợ kê khai chứ ko có tính bắt buộc, không có VBQPPL nào xử phạt về việc DN k dùng PMHTKK thuế hoặc quy định DN phải nộp tờ khai có mã vạch.

    Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN

    Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.

    Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc

     
    Báo quản trị |  
    1 thành viên cảm ơn tranthibichvan_tax06 vì bài viết hữu ích
    nguyendung293 (26/09/2011)
  • #134192   26/09/2011

    nguyendung293
    nguyendung293

    Sơ sinh

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:15/09/2011
    Tổng số bài viết (4)
    Số điểm: 25
    Cảm ơn: 1
    Được cảm ơn 0 lần


    1. Em cảm ơn chị Vân. Chị ơi em còn một số vấn đề nữa chưa rõ chị giúp em với ạ:
      1. 1. Công ty chỉ có một mình em làm kế toán không có kế toán trưởng em chỉ ký vào chỗ người lập. Vậy trách nhiệm của em có phải như trách nhiệm của kế toán trưởng không chị? Công ty có bắt buộc phải có kế toán trưởng không chị?
      2. 2. Theo em hiểu đối với hoạt động chuyển nhượng bất động sản thì từ khi chủ đầu tư dự án huy động góp vốn theo tiến độ thực hiện dự án căn cứ vào số tiền góp vốn của khách hàng theo từng đợt góp vốn trong hợp đồng thì phải xuất hoá đơn của lần đó và kê khai đồng thời nộp thuế theo từng lần phát sinh là 2% từ số tiền ứng trước của khách hàng. Như vậy nếu công ty không kê khai và nộp thuế tại thời điểm này mà coi như chưa có hoạt động này xảy ra chờ đến khi dự án hoàn thành được phép bàn giao đất công ty mới làm hợp đồng mua bán và xuất hoá đơn rồi nộp 25% thuế tndn thì có được coi là chốn thuế không ạ? Và trường hợp này thì kế toán sẽ phải chịu trách nhiệm như thế nào hả chị vì công ty chỉ có mình em làm kế toán.
      3. 3. Nếu như tại thời điểm khách hàng đóng tiền theo tiến độ mà đã phải xuất hoá đơn thì kế toán chỉ được phép cho vào nợ tk 111, có tk 131.

      Đến khi dự án hoàn thành kế toán hạch toán: Nợ tk 1567, có tk 2411

      Khi bàn giao đất cho khách hàng thì kế toán hạch toán:

      Nợ tk 632, có tk 1567

      Nợ tk 131, có tk 511

      Em hạch toán như vậy có đúng không chị?

      4. Công ty A là công ty TNHH 2 thành viên trở lên, công ty này cố ông Tuấn làm giám đốc (ông này có số vốn góp là 70%) sau đó ông này chuyển một phần vốn góp cho ông Thắng (là 62%). Công ty A đã làm khoá sổ và quyết toán thuế, làm báo cáo tài chính vào ngày 30/4, Công ty A được cấp giấy phép kinh doanh mới vào ngày 12/05 mang tên Công ty B, có địa chỉ mới, mã số thuế cũ, giám đốc mới là ông Thắng. Vậy thì kỳ kế toán tiếp theo kế toán sẽ cho vào ngày 12/05 phải không chị và số dư đầu kỳ thì sẽ lấy từ báo cáo tài chính của ngày 30/04 để lập cho kỳ kế toán mới.

    Cập nhật bởi nguyendung293 ngày 26/09/2011 09:01:05 SA
     
    Báo quản trị |