DanLuat 2015

Kê khai thuế GTGT đối với doanh nghiệp vừa có hoạt động chịu thuế và không chịu thuế

Chủ đề   RSS   
  • #424813 17/05/2016

    Kê khai thuế GTGT đối với doanh nghiệp vừa có hoạt động chịu thuế và không chịu thuế

    Em chào anh chị. Em làm cho công ty vừa thiết kế web vừa bán hosting, domail. Em mới vào nên kinh nghiệm về kê khai thuế chưa nhiều. mấy ngày nay em ngồi tìm hiểu về cách kê khai thuế GTGT của loại hình doanh nghiệp này thì em được biết. Thiết kế web là hoạt động ko chịu thuế VAT, còn bán hosting và domail là hoạt động chịu thuế. Vì vậy hàng tháng or hàng quý sẽ tạm kê khai thuế GTGT phải nộp và khấu trừ. Đến cuối năm sau khi xác định được tổng doanh thu chịu thuế và tổng doanh thu không chịu thuế của năm từ đó phân bổ để xác định thuế GTGT được khấu trừ của năm là bao nhiêu. Từ đó kê khai bổ sung. Em hiểu như vậy có đúng không các anh chị. Các anh chị tư vấn giúp em với, em đang rất cần ạ. Và sau khi em đã xdinh được số thuế VAT thực thế được khấu tru và phải nộp rồi thì e lập tờ khai bổ sung. Nhưng tờ khai bổ sung thì theo phần mềm HTKK thì nó bắt lựa chọn khai bổ sung tháng, quý nào nên là em ko biết là làm thế nào, anh chị nào biết hướng dẫn em với. Em rất cần. huhuhu

     
    2003 | Báo quản trị |  

Like DanLuat để cập nhật các Thông tin Pháp Luật mới và nóng nhất mỗi ngày.

Thảo luận
  • #425732   27/05/2016

    trang_u
    trang_u
    Top 25
    Female
    Cao Đẳng

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:18/11/2015
    Tổng số bài viết (2962)
    Số điểm: 36269
    Cảm ơn: 1411
    Được cảm ơn 1396 lần


    lequyen994 viết:

    Em chào anh chị. Em làm cho công ty vừa thiết kế web vừa bán hosting, domail. Em mới vào nên kinh nghiệm về kê khai thuế chưa nhiều. mấy ngày nay em ngồi tìm hiểu về cách kê khai thuế GTGT của loại hình doanh nghiệp này thì em được biết. Thiết kế web là hoạt động ko chịu thuế VAT, còn bán hosting và domail là hoạt động chịu thuế. Vì vậy hàng tháng or hàng quý sẽ tạm kê khai thuế GTGT phải nộp và khấu trừ. Đến cuối năm sau khi xác định được tổng doanh thu chịu thuế và tổng doanh thu không chịu thuế của năm từ đó phân bổ để xác định thuế GTGT được khấu trừ của năm là bao nhiêu. Từ đó kê khai bổ sung. Em hiểu như vậy có đúng không các anh chị. Các anh chị tư vấn giúp em với, em đang rất cần ạ. Và sau khi em đã xdinh được số thuế VAT thực thế được khấu tru và phải nộp rồi thì e lập tờ khai bổ sung. Nhưng tờ khai bổ sung thì theo phần mềm HTKK thì nó bắt lựa chọn khai bổ sung tháng, quý nào nên là em ko biết là làm thế nào, anh chị nào biết hướng dẫn em với. Em rất cần. huhuhu

    Bạn hiểu như vậy đúng rồi đó, bạn tham khảo thêm Thông tư 219/2013/TT-BTCThông tư 26/2015/TT-BTC. Bạn có thể xem Công văn 675/TCT-KK ngày 23/02/2016 nhé.

     
    Báo quản trị |  
    1 thành viên cảm ơn trang_u vì bài viết hữu ích
    lequyen994 (28/05/2016)
  • #425756   28/05/2016

    Cảm ơn bạn nhiều nhé.

     
    Báo quản trị |  

0 Thành viên đang online
-