Kê khai thiếu hóa đơn gtgt đầu ra xử lý như thế nào?

Chủ đề   RSS   
  • #318418 14/04/2014

    nqtmht

    Sơ sinh

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:14/04/2014
    Tổng số bài viết (1)
    Số điểm: 110
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 0 lần


    Kê khai thiếu hóa đơn gtgt đầu ra xử lý như thế nào?

    Em xin chào các a chị kế toán và luật sư, em là kế toán mới đi làm nên chưa có nhiều kinh nghiệm. e có vướng mắc mong được a chị tư vấn.

     

    Hôm nay ngày 14/4/2014 em phát hiện có môt hóa đơn gtgt đầu ra ngày 06/02/2014 trị giá 22.000.000 chưa kê khai, mà doanh nghiệp em kê khai theo tháng.

    Bây giờ em phải xử lý như thế nào: kê khai bổ sung hay được kê khai vào tháng 4 này.

    Em xin chân thành cảm ơn!

     
    41634 | Báo quản trị |  

Like DanLuat để cập nhật các Thông tin Pháp Luật mới và nóng nhất mỗi ngày.

Thảo luận
  • #318637   15/04/2014

    danusa
    danusa
    Top 25
    Female
    Cao Đẳng

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:12/07/2008
    Tổng số bài viết (2766)
    Số điểm: 31936
    Cảm ơn: 728
    Được cảm ơn 1115 lần


    Cía chữ ký của bạn đang quảng cáo cho lớp học kế toán mà bạn không biết giải quyết trường hợp này thì chắc cần xem lại chất lượng lớp đào tạo kế toán của bạn gấp thôi!

     
    Báo quản trị |  
  • #319207   18/04/2014

    Contilink1809
    Contilink1809

    Sơ sinh

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:18/04/2014
    Tổng số bài viết (8)
    Số điểm: 165
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 0 lần


    Bạn kê khai bổ sung lại tháng 2 nhé

     
    Báo quản trị |  
  • #322690   12/05/2014

    HoaKTTU
    HoaKTTU

    Sơ sinh

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:17/04/2014
    Tổng số bài viết (3)
    Số điểm: 45
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 1 lần


    Mình cũng có một hóa đơn đầu ra tháng 1/2014 kê khai nhầm: trị giá 14 tr, mình lại kê là 11tr bây giờ xử lý như thế nào?

     
    Báo quản trị |  
  • #343299   09/09/2014

    HoaKTTU viết:

    Mình cũng có một hóa đơn đầu ra tháng 1/2014 kê khai nhầm: trị giá 14 tr, mình lại kê là 11tr bây giờ xử lý như thế nào?

     

    Bây h em vào tờ khai tháng 1, chọn tờ khai bổ sung, sau đó nhập thêm số tiền (14 - 11 triệu) = 3 triệu vào chỉ tiêu 32, và 300k vào chỉ tiêu 33 (nếu hóa đơn đó thuế suất 10%).

    Sau khi nhập xong em ấn Tổng hợp KHBS hoặc Ghi.

    - Cuối cùng là nộp tờ khai bổ sung + tiền thuê+ tiền phạt vì tội chậm nộp tiền thuế.

     
    Báo quản trị |  
  • #333724   17/07/2014

    Theo khoản 8 điều 14 Thông tư 219/2013/TT-BTC:

    - Kể từ ngày 1/1/2014: "Thuế GTGT đầu vào phát sinh trong kỳ nào được kê khai, khấu trừ khi xác định số thuế phải nộp của kỳ đó, không phân biệt đã xuất dùng hay còn để trong kho.

    Trường hợp cơ sở kinh doanh phát hiện số thuế GTGT đầu vào khi kê khai, khấu trừ bị sai sót thì được kê khai, khấu trừ bổ sung trước khi cơ quan thuế, cơ quan có thẩm quyền công bố quyết định kiểm tra thuế, thanh tra thuế tại trụ sở người nộp thuế."

    - Như vậy: Những hóa đơn GTGT đầu vào, bạn được kê khai vào thời điểm nào cũng được (Nhưng phải trước khi có quyết định thanh kiểm tra của cơ quan thuế) "Không còn bị giới hạn 6 tháng như trước đây nữa"

     

    Cập nhật bởi ketoanthienung ngày 17/07/2014 03:35:32 CH
     
    Báo quản trị |  
    1 thành viên cảm ơn ketoanthienung vì bài viết hữu ích
    nguyenthuy.kt (01/12/2014)
  • #334462   22/07/2014

    Bạn Ketoanthienung chưa đọc kỹ câu hỏi rồi. Người ta hỏi là quên hóa đơn đầu ra chưa khai báo chứ không phải là đầu vào bạn nhé.

     
    Báo quản trị |  
  • #339591   18/08/2014

    living_flower13 viết:

    Bạn Ketoanthienung chưa đọc kỹ câu hỏi rồi. Người ta hỏi là quên hóa đơn đầu ra chưa khai báo chứ không phải là đầu vào bạn nhé.

     

    Đúng rồi, m nhầm chút không đọc rõ câu hỏi. 

    - Hóa đơn đầu ra: Em phải kê khai bổ sung vào tháng 2 và chuẩn bị tiền phạt đi nộp nhé. 

    - Trên tờ khai bổ sung cũng sẽ tự tính số tiền bị phạt, bạn đem tờ khai bổ sung cùng tiền thuế bị phạt đi nộp nhé.

     
    Báo quản trị |  
    1 thành viên cảm ơn ketoanthienung vì bài viết hữu ích
    oneclicklogin (20/10/2014)
  • #347333   29/09/2014

    HoaKTTU
    HoaKTTU

    Sơ sinh

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:17/04/2014
    Tổng số bài viết (3)
    Số điểm: 45
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 1 lần


    Cảm ơn anh ketoanthienung nhiều nhé!

     
    Báo quản trị |  
  • #351052   20/10/2014

    HoaKTTU viết:

    Cảm ơn anh ketoanthienung nhiều nhé!

     

    Không có gì, em cần tư vấn thêm gì cứ gửi câu hỏi lên đây nhé.

     
    Báo quản trị |  
  • #363400   18/12/2014

    ThuySini
    ThuySini

    Sơ sinh

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:01/12/2014
    Tổng số bài viết (8)
    Số điểm: 145
    Cảm ơn: 4
    Được cảm ơn 1 lần


    ketoanthienung viết:

     

    HoaKTTU viết:

     

    Cảm ơn anh ketoanthienung nhiều nhé!

     

     

     

    Không có gì, em cần tư vấn thêm gì cứ gửi câu hỏi lên đây nhé.

     

    em muốn hỏi chút ạ..cty em quý 2/2014 kê khai thiếu hóa đơn đầu ra mà đến hiện tại em mới phát hiện ra thì em kê khai bổ sung vào quý 2 nhưng làm số tiền còn được khấu trừ giảm đi mà quý 3/2014 em kê khai rồi thì phải điều chỉnh như thế nào ạ..mong mọi ng giúp em với ạ..

     

     
    Báo quản trị |  
  • #388875   23/06/2015

    ThuySini viết:

     

    ketoanthienung viết:

     

     

    HoaKTTU viết:

     

    Cảm ơn anh ketoanthienung nhiều nhé!

     

     

     

    Không có gì, em cần tư vấn thêm gì cứ gửi câu hỏi lên đây nhé.

     

     

     

    em muốn hỏi chút ạ..cty em quý 2/2014 kê khai thiếu hóa đơn đầu ra mà đến hiện tại em mới phát hiện ra thì em kê khai bổ sung vào quý 2 nhưng làm số tiền còn được khấu trừ giảm đi mà quý 3/2014 em kê khai rồi thì phải điều chỉnh như thế nào ạ..mong mọi ng giúp em với ạ..

     

     

    - E vào trực tiếp tờ khai quý 2/2014 sửa lại cho đúng -> Sau đó ấn Ghi (KHBS) -> Sang bên PL (KHBS) bản giải trình bổ sung (xem xuất hiện chỉ tiêu 40 hay 43 để xử lý tiếp.

    Chi tiết cách xử lý em xem tại đây nhé: Cách kê khai bổ sung điều chỉnh thuế GTGT

     

     
    Báo quản trị |  
  • #397585   25/08/2015

    huyennga274
    huyennga274

    Sơ sinh

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:25/08/2015
    Tổng số bài viết (1)
    Số điểm: 20
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 0 lần


    Em muốn hỏi chút ak. Công ty e có một vài hóa đơn đầu ra tháng 10 năm ngoái chưa kê khai. Bay giờ em phải làm như thế nào ak. Mong a chị tư vấn giúp em ak

     
    Báo quản trị |  
  • #403105   19/10/2015

    huyennga274 viết:

    Em muốn hỏi chút ak. Công ty e có một vài hóa đơn đầu ra tháng 10 năm ngoái chưa kê khai. Bay giờ em phải làm như thế nào ak. Mong a chị tư vấn giúp em ak

     

    Kê khai điều chỉnh lại tờ khai thuế GTGT tháng 10 năm ngoái, làm lại BCTC, kèm theo công văn giải trình.

     
    Báo quản trị |