DanLuat 2015

Kê khai thế VAT sai!

Chủ đề   RSS   
  • #65136 24/10/2010

    docuong3983

    Sơ sinh

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:24/10/2010
    Tổng số bài viết (2)
    Số điểm: 70
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 0 lần


    Kê khai thế VAT sai!

    Cho em hỏi !

    Công ty em mới thành lập, và kế toán mới ra trường. khi bắt đầu kê khai thuế thu nhập doanh nghiệp quý 3 cty mới phát hiện kế toán kê khai sai thuế VAT tháng 7, 8 với con số phát sinh mấy trăm triệu. bây giờ em không biết phải làm sao cả. mong các anh chi tư vấn giúp. em có phải làm điều chỉnh ko, và điều chỉnh như thế nào? còn mấy ngày nữa cty em phải nộp báo cáo kê khai thuế thu nhập doanh nghiệp rồi.

    Mong nhận được sự tư vấn sớm của các anh chị. em xin cảm ơn !
     
    7103 | Báo quản trị |  

Like DanLuat để cập nhật các Thông tin Pháp Luật mới và nóng nhất mỗi ngày.

Thảo luận
  • #65151   24/10/2010

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 25
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3530)
    Số điểm: 87819
    Cảm ơn: 1341
    Được cảm ơn 2722 lần


    Cho em hỏi !

    Công ty em mới thành lập, và kế toán mới ra trường. khi bắt đầu kê khai thuế thu nhập doanh nghiệp quý 3 cty mới phát hiện kế toán kê khai sai thuế VAT tháng 7, 8 với con số phát sinh mấy trăm triệu. bây giờ em không biết phải làm sao cả. mong các anh chi tư vấn giúp. em có phải làm điều chỉnh ko, và điều chỉnh như thế nào? còn mấy ngày nữa cty em phải nộp báo cáo kê khai thuế thu nhập doanh nghiệp rồi.

    Mong nhận được sự tư vấn sớm của các anh chị. em xin cảm ơn!

    Chào bạn!

    Kê khai thuế VAT sai thì đâu có liên quan tới tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 3?
    Việc kê khai sai thuế VAT : bạn không nói rõ là sai như thế nào ? sai trog quá trình kê khai sai?hay sai do hóa đơn tài chính phát hành sai (sai tiền thuế) ??? sai làm tăng số thuế phải nộp hay sai giảm?Khi đã nộp báo cáo thuế hàng tháng,DN phát hiện ra sai sót thì được phép làm điều chỉnh trước khi cơ quan thuế phát hiện, thanh tra, kiểm tra.

    Tạm thời, bạn làm báo cáo thuế TNDN tạm tính quý 3 bình thường. Sau đó, điều chỉnh hồ sơ khai thuế tháng 7, tháng 8 sau.


    Báo cáo thuế TNDN tạm tính quý 3 bao gồm : Doanh thu(DT bán hàng + DT tài chính " nếu có " ) -( giá vốn hàng bán +  chi phí sxkd phát sinh trong kỳ ) = LN trước thuế .

    Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN

    Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.

    Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc

     
    Báo quản trị |  
  • #65189   25/10/2010

    docuong3983
    docuong3983

    Sơ sinh

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:24/10/2010
    Tổng số bài viết (2)
    Số điểm: 70
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 0 lần


       Chào chị,

    Cảm ơn chị đã tư vấn giúp em.
    Nhưng việc kê khai sai này sai trong quá trình kê khai và sai làm tăng số thuế phải nộp, theo như số kê khai tạm tính thì thuế TNDN sẽ phải đóng rất nhiều khoảng gần 80 triệu.

    Mong chị tư vấn giúp em.
    Trân trọng!
     
    Báo quản trị |  
  • #65233   25/10/2010

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 25
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3530)
    Số điểm: 87819
    Cảm ơn: 1341
    Được cảm ơn 2722 lần


    docuong3983 viết:
       Chào chị,

    Cảm ơn chị đã tư vấn giúp em.
    Nhưng việc kê khai sai này sai trong quá trình kê khai và sai làm tăng số thuế phải nộp, theo như số kê khai tạm tính thì thuế TNDN sẽ phải đóng rất nhiều khoảng gần 80 triệu.

    Mong chị tư vấn giúp em.
    Trân trọng!

    Chào bạn!
    Sao bạn ko hiểu những gì mình đã phân tích ở trên hay sao?
    Thứ nhất : Sai thuế GTGT không liên quan tới việc làm tờ khai thuế TNDN tạm tính quý.
    Hai cái này tách bạch, ko liên quan tới nhau.
    Thứ hai : Sai sót cái nào thì điều chỉnh cái đó.Sai thuế GTGT thì điều chỉnh thuế GTGT, sai thuế TNDN thì điều chỉnh thuế TNDN, bạn có hiểu hai loại thuế này không ạ?

    Việc trước mắt và giải quyết ngay lập tức lúc này là sắp hết hạn nộp tờ khai tạm tính thuế TNDN quý 3(30/10). Và bạn căn cứ vào doanh thu, chi phí đã phát sinh trong kỳ(thasng7, 8, 9) để lập tờ khai thuế TNDN tạm tính của quý 3 này.

    Một lần nữa, mình nhắc lại, THUẾ TNDN KHÁC VỚI THUẾ GTGT.
    Ở đây, số thuế bạn tính ra phải nộp gần 80triệu là số thuế GTGT.

    Bạn có thể liên lạc qua handphone cho Bích Vân nếu chưa hiểu : 01262-298-266.

    Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN

    Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.

    Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc

     
    Báo quản trị |  
  • #66757   03/11/2010

    nuhoanghoa87
    nuhoanghoa87

    Sơ sinh

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:17/09/2010
    Tổng số bài viết (13)
    Số điểm: 190
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 1 lần


    Dạ chị ơi cho em xin hỏi: như chị đã nói ở trên đó "Doanh thu(DT bán hàng + DT tài chính " nếu có " ) -( giá vốn hàng bán +  chi phí sxkd phát sinh trong kỳ ) = LN trước thuế", có phải công thức trên chỉ áp dụng đối với công ty sản xuất, vậy còn đối với công ty  không làm bên sản xuât thì thuế TNDN có phải được tính là: DT - Chi phí SXKD( chi phí SXKD có phải là những hóa đơn đầu trước thuế + chi phí tiền lương và các chi phí khác phát sinh...), đúng không ạ? Có người nói với em là chi phí SXKD là do mình ước tính, nếu tính như em nói trên là không đúng, mong chị tư vấn giúp em! Cảm ơn Chị nhiều!
     
    Báo quản trị |  
  • #66780   03/11/2010

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 25
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3530)
    Số điểm: 87819
    Cảm ơn: 1341
    Được cảm ơn 2722 lần


    nuhoanghoa87 viết:
    Dạ chị ơi cho em xin hỏi: như chị đã nói ở trên đó "Doanh thu(DT bán hàng + DT tài chính " nếu có " ) -( giá vốn hàng bán +  chi phí sxkd phát sinh trong kỳ ) = LN trước thuế", có phải công thức trên chỉ áp dụng đối với công ty sản xuất, vậy còn đối với công ty  không làm bên sản xuât thì thuế TNDN có phải được tính là: DT - Chi phí SXKD( chi phí SXKD có phải là những hóa đơn đầu trước thuế + chi phí tiền lương và các chi phí khác phát sinh...), đúng không ạ? Có người nói với em là chi phí SXKD là do mình ước tính, nếu tính như em nói trên là không đúng, mong chị tư vấn giúp em! Cảm ơn Chị nhiều!

    Phần chữ đậm em sai rồi.
    Nếu DN thương mại : Chi phí trong kỳ em lấy từ tài khoản 641 : Chi Phí Bán Hàng, tài khoản 642 - Chi Phí Quản Lý DN, Tài khoản 635 - Chi Phí Tài Chính.( hoặc nói chung là chi phí trong kỳ em lấy từ tài khoản đầu 6 - vì chị ko biết bên em dùng QĐ 48/2006/QĐ-BTC hay QĐ 15/2006/QĐ-BTC).Tài khoản 811 : Chi phí khác...
    Và tài khoản 632- Giá vốn hàng bán.Riêng giá vốn hàng bán chị giải thích nôm na cho em hiểu thế này :
     Hóa đơn đầu vào trước thuế đó là trị giá hàng mua trong kỳ( trong kỳ em mua hàng hóa đầu vào là 10 tỷ , trong kỳ em xuất bán 6 tỷ, cuối kỳ em còn tồn kho 4 tỷ. Vậy giá vốn hàng bán của em trong kỳ là 6 tỷ chứ ko phải toàn bộ 10 tỷ hàng hóa mà em mua vào. Em có hiểu chỗ này ko nhỉ ? ), Rất rất nhiều bạn Sinh Viên mới ra trường đi làm kế toán đã sai sót ở phần này khá nghiêm trọng.
    Khi xuất hóa đơn bán hàng : Kế toán hạch toán doanh thu và giá vốn hàng bán.Xuất ra bán bao nhiêu thì hạch toán giá vốn cho số lượng hàng xuất bán đó.
    Cuối kỳ làm tờ khai tạm tính thuế TNDN thì view toàn bộ tài khoản 632 là bạn có tổng trị giá vốn hàng bán của quý đó.
    Kết chuyển doanh thu, chi phí về 911 để xác định kết quả kinh doanh lãi, lỗ trong kỳ.
    Cập nhật bởi tranthibichvan_tax06 ngày 03/11/2010 11:55:52 PM

    Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN

    Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.

    Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc

     
    Báo quản trị |  
  • #79765   18/01/2011

    nuhoanghoa87
    nuhoanghoa87

    Sơ sinh

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:17/09/2010
    Tổng số bài viết (13)
    Số điểm: 190
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 1 lần


    Dạ em chào Chị Bích Vân! Do bận quá nên em không có vào hộp thư, nên không biết chị đã phản hồi trả lời thư của em, hôm nay em mở ra mới biết, chị thông cảm nha! và cảm ơn chị đã trả lời thư phản hồi cho em! Theo như chị nói: "Khi xuất hóa đơn bán hàng : Kế toán hạch toán doanh thu và giá vốn hàng bán. Xuất ra bán bao nhiêu thì hạch toán giá vốn cho số lượng hàng xuất bán đó. Cuối kỳ làm tờ khai tạm tính thuế TNDN thì view toàn bộ tài khoản 632 là bạn có tổng trị giá vốn hàng bán của quý đó. Kết chuyển doanh thu, chi phí về 911 để xác định kết quả kinh doanh lãi, lỗ trong kỳ." Có phải cái này chị chỉ nói đối với công ty sản xuất? nhưng mà bên em làm bên vận chuyển container, mọi chi phí hoạch toán liên quan đến xe em đều hoạch toán vào tài khoản 632, vậy khi làm tờ khai tạm tính thuế TNDN thì em phải làm sao hả chị? Mong chị tư vấn giúp em!
     
    Báo quản trị |  

0 Thành viên đang online
-