kê khai cả hóa đơn đầu ra đã hủy

Chủ đề   RSS   
  • #136953 04/10/2011

    quynhnga110289

    Sơ sinh

    Nghệ An, Việt Nam
    Tham gia:04/10/2011
    Tổng số bài viết (3)
    Số điểm: 45
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 0 lần


    kê khai cả hóa đơn đầu ra đã hủy

     

    Thưa luật sư!
         Em mới vào làm kế toán cho cty được 1 tháng, em xem lại kê khai thuế của một số tháng trước thì phát hiện trong tháng 3 có 1 hóa đơn GTGT đầu ra đã hủy và viết lại hóa đơn khác, nhưng kế toán vẫn kê khai hóa đơn đã hủy đó. Luật sư cho em hoi là giờ cty em có thể điều chỉnh thuế GTGT đầu ra  của tháng 3 hay ko?Và nếu có thì điều chỉnh như thế nào ạ? Em xin cảm ơn luật sư!

     
    17948 | Báo quản trị |  

Like DanLuat để cập nhật các Thông tin Pháp Luật mới và nóng nhất mỗi ngày.

Thảo luận
  • #137029   04/10/2011

    mrvanthuc
    mrvanthuc
    Top 75
    Male
    Lớp 9

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:23/04/2009
    Tổng số bài viết (835)
    Số điểm: 12301
    Cảm ơn: 156
    Được cảm ơn 767 lần


    quynhnga110289 viết:

     

    Thưa luật sư!
         Em mới vào làm kế toán cho cty được 1 tháng, em xem lại kê khai thuế của một số tháng trước thì phát hiện trong tháng 3 có 1 hóa đơn GTGT đầu ra đã hủy và viết lại hóa đơn khác, nhưng kế toán vẫn kê khai hóa đơn đã hủy đó. Luật sư cho em hoi là giờ cty em có thể điều chỉnh thuế GTGT đầu ra  của tháng 3 hay ko?Và nếu có thì điều chỉnh như thế nào ạ? Em xin cảm ơn luật sư!



    Anh là dân hốt rác mạn phép trả lời giúp em emoticon
    Em lập lại tờ khai điều chỉnh cho tháng 03 trước khi cơ quan thuế thanh kiểm tra.

    Do em không nói tại tờ khai tháng 3 cty em có số dư chỉ tiêu 41 hay 40? nên anh  nói 2 trường hợp em xem rồi làm nhé

    Trường hợp có số dư chỉ tiêu 41.
    Em nhập số liệu thang 3 đã kê khai có cả tờ khai hủy đó vào phần mềm HTKK3.0.1 ( nếu có rùi thì không cần nhập).
    Sau đó vào tờ khai thuế GTGT chọn khai bổ sung điều chỉnh thuế Tháng 3 gõ lại chỉ tiêu đúng + KHBS  đính kèm với tờ khai tháng 09 nếu tháng 3 em còn số dư chỉ tiêu 41. Tại tờ khai tháng 09 em gõ vào chỉ tiêu 37 giảm thuế GTGT đầu ra.

    Trường hợp có số dư chỉ tiêu 40
    Em làm tờ khai điều chỉnh tháng 3 + KHBS mang đi nộp. Tháng 9 ko làm gì thêm, số thuế phải nộp giảm kia sẽ được bù trừ hoặc hoàn lại.

    Thân!
    Cập nhật bởi mrvanthuc ngày 04/10/2011 06:52:00 CH Cập nhật bởi mrvanthuc ngày 04/10/2011 06:51:17 CH
     
    Báo quản trị |  
  • #137141   05/10/2011

    quynhnga110289
    quynhnga110289

    Sơ sinh

    Nghệ An, Việt Nam
    Tham gia:04/10/2011
    Tổng số bài viết (3)
    Số điểm: 45
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 0 lần


    Em cảm ơn anh nhiếu nhé!
     
    Báo quản trị |