DanLuat 2015

Kê khai bổ sung thuế GTGT

Chủ đề   RSS   
  • #88327 15/03/2011

    tranhop_89

    Sơ sinh

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:15/10/2010
    Tổng số bài viết (19)
    Số điểm: 380
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 2 lần


    Kê khai bổ sung thuế GTGT

    Kính chào các anh, chị.
    Em đang gặp phải một vấn đề về thuế, rất mong được anh, chị có kinh nghiệm giúp đỡ. Vừa qua em có làm sổ sách kế toán cho công ty, bây giờ xong đối chiều mới phát hiện là tờ khai thuế GTGT tháng 9/2010 bị sai số mục khai thuế GTGT hàng mua vào được khấu trừ (chỉ tiêu 23 trên tờ khai) lẽ ra số thuế được kháu từ là 5.320,000 nhưng em lại khai thành 5,520,000 tức là chênh 200,000. Bây giừo em phải làm gì ạ? Hình như phải làm tờ khai bổ sung đúng không ạ? Nếu làm tờ khai bổ sung trường hợp làm tăng số thuế phải nộp thì bị phạt đúng không a.? Em lo quá, vì do sơ sót của mình. Số  thuế không nhiều 200,000 kkhôgn biết có cách nào giải quyết không? mong Anh, Chị giúp đỡ.
    Rất cảm ơn anh chị.
     
    8615 | Báo quản trị |  

Like DanLuat để cập nhật các Thông tin Pháp Luật mới và nóng nhất mỗi ngày.

Thảo luận
  • #88454   15/03/2011

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 25
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3530)
    Số điểm: 87819
    Cảm ơn: 1341
    Được cảm ơn 2722 lần


    Phát hiện sai sót tháng nào thì điều chỉnh sai sót cho kỳ thuế tháng đó.

    Tháng phát hiện ra sai sót là tháng thể hiện số liệu điều chỉnh.

     + Bạn làm 01/KHBS của tháng 9/2010.(01/KHBS mẫu trên PMHTKK 2.5.3)

     + Khi kê khai thuế tháng của tháng phát hiện ra sai sót, bạn insert thêm mục lục : 01-3/GTGT : giải trình, bổ sung, số liệu lấy từ 01/KHBS của tháng 9/2010.
    Điều chỉnh vào chỉ tiêu : I - Điều chỉnh tăng số thuế phải nộp.

    Sau khi điều chỉnh, không phát sinh số thuế phải nộp vào NSNN thì không bị truy thu cũng như phạt chậm nộp tiền thuế nhưng sẽ bị : Xử phạt vi phạm thủ tục trong lĩnh vực thuế.

    Quy định tại Thông Tư 61/2007/TT-BTC ngày 14/06/2007 hướng dẫn thực hiện xử lý vi phạm PL về thuế:

    2.3. Phạt tiền 1.100.000 đồng, nếu có tình tiết giảm nhẹ thì mức tiền phạt tối thiểu không thấp hơn 200.000 đồng hoặc có tình tiết tăng nặng thì mức tiền phạt tối đa không quá 2.000.000 đồng đối với hành vi lập hồ sơ khai thuế ghi thiếu, ghi sai các chỉ tiêu làm căn cứ xác định nghĩa vụ thuế trên tờ khai thuế, tờ khai quyết toán thuế.

    Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN

    Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.

    Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc

     
    Báo quản trị |  
  • #107552   03/06/2011

    maichi55
    maichi55

    Sơ sinh

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:01/06/2011
    Tổng số bài viết (10)
    Số điểm: 140
    Cảm ơn: 2
    Được cảm ơn 1 lần


    Đối với trường hợp của em không ghi chỉ tiêu 23 của kỳ  thuế tháng 4. Đến tháng 6 em làm kỳ thuế tháng 5 mới biết là thiếu. Sau khi làm tờ khai bổ sung nộp nên chi cuc thuế. Thì tờ khai thuế tháng 5 em phải làm tờ khai mẫu 01-3/GTGT : giải trình, bổ sung không?
     
    Báo quản trị |  
  • #107653   03/06/2011

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 25
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3530)
    Số điểm: 87819
    Cảm ơn: 1341
    Được cảm ơn 2722 lần


    maichi55 viết:
    Đối với trường hợp của em không ghi chỉ tiêu 23 của kỳ  thuế tháng 4. Đến tháng 6 em làm kỳ thuế tháng 5 mới biết là thiếu. Sau khi làm tờ khai bổ sung nộp nên chi cuc thuế. Thì tờ khai thuế tháng 5 em phải làm tờ khai mẫu 01-3/GTGT : giải trình, bổ sung không?

    Có em, phải làm 01-3/GTGT ở kỳ thuế tháng 5, đó là cơ sở để em đưa số liệu điều chỉnh của tháng 4 lên tờ khai 01/GTGT của tháng 5 chứ !

    Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN

    Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.

    Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc

     
    Báo quản trị |  
  • #107858   04/06/2011

    maichi55
    maichi55

    Sơ sinh

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:01/06/2011
    Tổng số bài viết (10)
    Số điểm: 140
    Cảm ơn: 2
    Được cảm ơn 1 lần


    Em cảm ơn chị.  Em còn 1 vấn đề cầm hỏi chị nũa là trên hóa đơn đẫu ra em, em viết nhầm số 5 thành số 4. Sau đó em sửa lại. Không biết HĐ đấy có dược chập nhận không? Hay em phải gạch đi. Viết lại bên cạnh rồi đóng dấu đỏ lên nhi? Vì vẫn còn 3 liên nhưng em đã kê khai lên thuế rồi. Nó chỉ là số TK của công ty thôi. Số tiền thì không thay đổi.
    Em còn băn khoan 1 điều la trên HĐ xuất khẩu. Phần đơn giá em viêt là 1USD và thành tiền là 20USD được không nhi? Em dang băn khoăn chỗ" USD "đấy có được viết hay không? Quá trình xuất khẩu đều chuyển trên mạng tức là người ta gửi ảnh. Bên em gui ảnh đã xử lý trên mạng. Khách hàng không lấy HĐ thi em có phải xé ra hay cừ lưu trên sổ HĐ nhỉ? làm như nào cho thuế không bắt bẻ mình?
    Cập nhật bởi maichi55 ngày 04/06/2011 11:37:23 SA
     
    Báo quản trị |  
  • #108794   08/06/2011

    vuthuhoa15
    vuthuhoa15

    Sơ sinh

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:28/04/2011
    Tổng số bài viết (3)
    Số điểm: 30
    Cảm ơn: 1
    Được cảm ơn 1 lần


    khách hàng k lấy hóa đơn thì bạn để tại cuống ghi chú là khách hàng k lấy hóa đơn, còn  nếu viết bằng ngoại tệ thì trên hóa đơn thể hiện tỷ giá quy đổi là đc mà, còn cái vụ hóa đơn viết nhầm kia về nguyên tắc thì phải xuất hóa đơn mới hủy cái kia đi nhưng mà thực tế mình thấy nếu sai như thế có thể sửa và đóng dấu treo của công ty, photo liên 1 chụp dấu lưu lại nữa là ok

    vũ thu hòa

    Điện thoại : 0986556749

    Báo cáo thuế hàng tháng

     
    Báo quản trị |  
    1 thành viên cảm ơn vuthuhoa15 vì bài viết hữu ích
    maichi55 (13/06/2011)

0 Thành viên đang online
-