Kê khai bổ sung như thế nào ?

Chủ đề   RSS   
  • #225262 09/11/2012

    ketoanviet2011

    Female
    Sơ sinh

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:26/12/2011
    Tổng số bài viết (7)
    Số điểm: 140
    Cảm ơn: 2
    Được cảm ơn 3 lần


    Kê khai bổ sung như thế nào ?

    Chào luật sư !

    Cho e hỏi  trên hóa đơn GTGT e viết ngày 30/10/20121. theo như mấy chị có hướng dẫn e là gạch số thừa đi và đóng dấu treo lên 3 liên của hóa đơn. như vậy có hợp lệ ko ạ?

    E muốn hỏi thêm, công ty mới thành lập tháng 5/2012, tháng 6 có psinh TGTGT đầu vào đc khấu trừ là 170.000đ, tháng 7 thì số thuế này chuyển sang chỉ tiêu 22 trên tờ khai thuế GTGT, tháng 8,9 e quên ko kê khai vào chỉ tiêu 22 số thuế này. Bây giờ e cần điều chỉnh như nào trong tháng 10. Trong tháng 7,8,9 ko phát sinh j ạ.

    Mong luật sư sớm hồi âm ạ

    @_@...trannguyet....(*.*)

     
    10513 | Báo quản trị |  

Like DanLuat để cập nhật các Thông tin Pháp Luật mới và nóng nhất mỗi ngày.

Thảo luận
  • #225367   10/11/2012

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 25
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3405)
    Số điểm: 82389
    Cảm ơn: 1341
    Được cảm ơn 2736 lần


    ketoanviet2011 viết:

    Chào luật sư !

    Cho e hỏi  trên hóa đơn GTGT e viết ngày 30/10/20121. theo như mấy chị có hướng dẫn e là gạch số thừa đi và đóng dấu treo lên 3 liên của hóa đơn. như vậy có hợp lệ ko ạ?

    E muốn hỏi thêm, công ty mới thành lập tháng 5/2012, tháng 6 có psinh TGTGT đầu vào đc khấu trừ là 170.000đ, tháng 7 thì số thuế này chuyển sang chỉ tiêu 22 trên tờ khai thuế GTGT, tháng 8,9 e quên ko kê khai vào chỉ tiêu 22 số thuế này. Bây giờ e c��n điều chỉnh như nào trong tháng 10. Trong tháng 7,8,9 ko phát sinh j ạ.

    Mong luật sư sớm hồi âm ạ

    Chào bạn!

    1. Câu hỏi thứ nhất của bạn tôi trả lời trên góc độ của văn bản QPPL thì hóa đơn sửa chữa, tẩy xóa...là hóa đơn không hợp pháp. Bắt buộc phải hủy và xuất hóa đơn thay thế. Tuy nhiên, ở góc độ thực tế, nếu kế toán của đơn vị nhận Liên 2 hóa đơn có sửa chữa, gạch xóa đó...họ dễ tính thì họ chấp nhận thì bạn có thể sửa sai & đóng dấu treo. Nếu là cá nhân tôi, tôi không nhận hóa đơn sai đó vì bên tôi năm nào cũng làm thủ tục hoàn thuế, mà thuế soi rất kỹ. Vậy, bạn tùy cơ mà ứng biến với thực tế của khách hàng là họ có chịu sửa ko nhé ! Không 1 văn bản nào từ trước tới nay của Bộ Tài Chính hay Tổng Cục Thuế cho phép hóa đơn lập sai thì sửa vào chỗ sai & đóng dấu treo vào đó.

    2. Tháng 8 bạn làm hs khai bổ sung điều chỉnh nhé.

    Chỉ cần click vào kỳ khai thuế tháng 8, chọn khai bổ sung, rồi điền 170.000đ vào chỉ tiêu 22 trên tờ 01-GTGT Điều Chỉnh, click tổng hợp KHBS. Do sau khi làm hs khai bổ sung, điều chỉnh, KQ làm tăng số thuế đc khấu trừ của tháng 8, nên tại kỳ khai thuế tháng 10/2012 bạn điền vào chỉ tiêu 38 trên tờ 01-GTGT số tiền 170.000đ

    Nếu nộp hs khai thuế qua mạng, bạn nộp 01GTGT điều chỉnh + KHBS của tháng 8/2012 + Hs khai thuế VAT tháng 10/2012.

    Nếu nộp hs trực tiếp cho CQ Thuế (ko nộp qua mạng), bạn nộp tờ khai 01-GTGT điều chỉnh tháng 8/2012 + KHBS của tháng 8/2012 + CV giải trình sai sót + foto hs khai thuế tháng 8/2012 bản sai đã đc chụp CV đến của CQ Thuế để nộp kèm.

    Tháng 9 bạn không phải làm hs khai bổ sung, điều chỉnh gì nhé ! Bạn làm KHBS của tháng 9 nữa là số liệu tại chỉ tiêu 38 trên 01-GTGT tháng 10/2012 bị độn lên 2 lần đấy. Bạn chỉ cần điều chỉnh của tháng 8 thôi.

    Có gì chưa rõ, bạn trao đổi thêm tại đây nhé !

    Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN

    Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.

    Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc

     
    Báo quản trị |  
    4 thành viên cảm ơn tranthibichvan_tax06 vì bài viết hữu ích
    Ngoankt (10/11/2012) invalid5419941513 (10/11/2012) ketoanviet2011 (10/11/2012) hienvpt (20/03/2013)
  • #225434   10/11/2012

    ketoanviet2011
    ketoanviet2011

    Female
    Sơ sinh

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:26/12/2011
    Tổng số bài viết (7)
    Số điểm: 140
    Cảm ơn: 2
    Được cảm ơn 3 lần


    Chào chị !

    E cảm ơn câu trả lời của chị. Nếu có vướng mắc j mong các anh /chị tư vấn giúp ạ

    @_@...trannguyet....(*.*)

     
    Báo quản trị |  
    2 thành viên cảm ơn ketoanviet2011 vì bài viết hữu ích
    tranthibichvan_tax06 (12/11/2012) hienvpt (20/03/2013)
  • #249578   20/03/2013

    hienvpt
    hienvpt

    Sơ sinh

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:20/03/2013
    Tổng số bài viết (1)
    Số điểm: 5
    Cảm ơn: 2
    Được cảm ơn 0 lần


    Ui em cũng đang gặp phải vấn đề giống y trang mà chưa biết hỏi ai. May đọc được bài viết này. Cám ơn chị tranthibichvan_tax06

     
    Báo quản trị |  
  • #263471   23/05/2013

    tranduyhung_na
    tranduyhung_na

    Male
    Sơ sinh

    Nghệ An, Việt Nam
    Tham gia:22/05/2012
    Tổng số bài viết (6)
    Số điểm: 80
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 0 lần


    Chào các anh chị

    Cho e hỏi việc như sau: Trong tháng 1 đến tháng 3 năm 2013 e có làm kê khai thuế GTGT đầu ra và đầu vào và bị sai giờ e không biết nên làm thế nào và có thể làm kê khai bổ sung được không? Nếu làm được thì làm như thế nào? Xin anh chị hướng dẫn giúp.

    E chân thành cảm ơn

    Trần Duy Hưng

     
    Báo quản trị |  
  • #264025   24/05/2013

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 25
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3405)
    Số điểm: 82389
    Cảm ơn: 1341
    Được cảm ơn 2736 lần


     

    tranduyhung_na viết:

     

    Chào các anh chị

    Cho e hỏi việc như sau: Trong tháng 1 đến tháng 3 năm 2013 e có làm kê khai thuế GTGT đầu ra và đầu vào và bị sai giờ e không biết nên làm thế nào và có thể làm kê khai bổ sung được không? Nếu làm được thì làm như thế nào? Xin anh chị hướng dẫn giúp.

    E chân thành cảm ơn

     

     

    Chào bạn!

    Bạn có thể trình bày sai sót chi tiết của từng tháng, và từng tháng đó phát sinh số thuế GTGT phải nộp hay còn được khấu trừ thì tôi mới có thể hướng dẫn bạn chi tiết & đi đúng hướng được.

    Cụ thể thông tin cần cung cấp thêm ns :

    Tháng 1 : Sai vì lý do gì ( như : Bỏ sót hóa đơn đầu ra, khai sai số thuế được khấu trừ trên hóa đơn đầu  vào ?...vv....số tiền sai là : a đồng )? Số thuế còn được khấu trừ hoặc phải nộp tháng 1 theo tờ khai đã nộp là : x đồng.

    Tương tự tháng 2, tháng 3...sai ntn ?

    Thân chào bạn nhé !

    Cập nhật bởi tranthibichvan_tax06 ngày 24/05/2013 11:08:42 CH

    Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN

    Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.

    Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc

     
    Báo quản trị |