Luật sư ơi cho em hỏi. bi giờ là tháng 5 em mới phát hiện ra.em bị khai sai như sau:

*  đúng ra tháng 12 số thuế gtgt còn đc khấu trừ :200.000.000 (chỉ tiêu 43)

tờ khai tháng 01/2013: chỉ tiêu 22 : 200.000.000

số thuế gtgt đc khấu trừ tháng 1 là 15.000.000

nhưng do t2 em bị cài lại máy tính nên chỉ tiêu 22 trong tờ khai tháng 02/2013 là 0, tháng này cty em số thuế gtgt đc khấu trừ là :10.000.000

tờ khai tháng 3 em vẫn chưa phát hiện ra nên chỉ tiêu 22 trong tờ khai tháng 3 là  10.000.000. tháng 3 số thuế gtgt đc khấu trừ là 20.000.000

tờ khai tháng 4 em cũng vẫn chưa phát hiện ra nên chỉ tiêu 22 trong tờ khai tháng 4 là: 30.000.000, tháng 4 số thuế gtgt đc khấu trừ là 15.000.000

* sau đó em phát hiện ra đã khai sai từ tháng 2 và chị kế toán trước đây của cty em lại nói với em là cty mình còn nợ thuế 200 tr chưa nộp em nộp đi nhé.(số phải nộp này phát sinh từ t10/2012). ko biết cuống cuồng lo bị phạt nộp chậm nên em đã làm nhầm tờ khai bổ sung lần 1 như sau:

tờ khai bổ sung tháng 1: Chỉ tiêu 22 : 0 (do em đã nhầm số 200tr cứ tưởng là số đó là số phải nộp mà em lại khai vào chỉ tiêu 22 của tờ khai tháng 1)

                                            chỉ tiêu 38   :200.000.000

tờ khai bổ sung tháng 2: chỉ tiêu 22 : 15.000.000 (số thuế gtgt đc khấu trừ của t1)

tờ khai bổ sung tháng 3 : chỉ tiêu  22 : 25.000.000 (số thuế gtgt đc khấu trừ của tháng 1+2 vì từ tháng 1->4 cty em ko xuất hóa đơn gtgt nào cả)

tờ khai bổ sung tháng 4 : chỉ tiêu 22:  45.000.000 (số thuế gtgt đc khấu trừ của tháng 1+2+3 vì từ tháng 1->4 cty em ko xuất hóa đơn gtgt nào cả)

                                            chỉ tiêu 38 : = 200.000.000-15.000.000 (vì em cứ nghĩ là đã khai tháng 1 rùi)

mong luật sư tư vấn giúp em. em mới ra trường, đi làm lần đầu nên chưa có kinh nghiệm. luật sư tư vấn giúp em xem làm bổ sung như thế nào cho đúng