DanLuat 2015

KÊ KHAI BỔ SUNG

Chủ đề   RSS   
  • #239649 15/01/2013

    thanhchung2105

    Male
    Sơ sinh

    Phú Thọ, Việt Nam
    Tham gia:15/01/2013
    Tổng số bài viết (1)
    Số điểm: 35
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 0 lần


    KÊ KHAI BỔ SUNG

    chào ls!

    tôi có 1 vấn đề muốn hỏi như sau:

    Công ty tôi mới thành lập, chưa xuất hoá đơn ra. mới chỉ có hoá đơn mua vào.

    trong kỳ tinh thuế tháng 11. đáng lẽ ra tôi phải chuyển tiền thuế khấu trừ tháng 10 sang ( 5trieu). nhưng tôi lại chuyển tiền khấu trừ tháng 9 (3trieu) sang , nên dẫn đến báo cáo sai trong tháng11. 

    tôi muốn hỏi ls là :

    tôi làm tờ bổ sung điều chỉnh, sửa tiền khấu trừ tháng 9(3tr) thành (5tr) ở chỉ tiêu 22 trong tờ khai bổ sung tháng 11 có đúng không. và khi tôi báo cáo thuế tháng 12 thì tôi chuyển tiền khấu trừ của tháng 11 trong tờ bổ sung có đúng không.

    và nộp bổ sung có phải nộp phạt không

    rất mong được sự giải đáp của ls trong thời gian ngắn.

    xin cảm ơn !!

     

     
    4240 | Báo quản trị |  

Like DanLuat để cập nhật các Thông tin Pháp Luật mới và nóng nhất mỗi ngày.

Thảo luận
  • #239739   16/01/2013

    Ketoansk
    Ketoansk
    Top 75
    Female
    Lớp 5

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:27/04/2011
    Tổng số bài viết (665)
    Số điểm: 6123
    Cảm ơn: 385
    Được cảm ơn 281 lần


    Chào bạn,

    - Không biết PM HTKK của bạn có bị lỗi gì không, thường thì chỉ tiêu 22 PM tự cập nhật từ chỉ tiêu 43 của tháng trước.

    - Bạn làm KKBS tháng 11, sửa lại chỉ tiêu 22 = chỉ tiêu 43 của tháng 10 (5 tr).

    - Tháng 12 bạn chuyển tiền thuế còn được khấu trừ của tháng 11 trong KKBS là đúng.

    - Bạn nộp KKBS và không lo bị phạt nhé, khi nào KKBS mà làm tăng số thuế phải nộp thì mới bị nộp phạt thôi.

     

    Be who you are and say what you feel, because those who mind don't matter and those who matter don't mind

     
    Báo quản trị |  
  • #239886   16/01/2013

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 25
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3530)
    Số điểm: 87819
    Cảm ơn: 1341
    Được cảm ơn 2720 lần


    thanhchung2105 viết:

    chào ls!

    tôi có 1 vấn đề muốn hỏi như sau:

    Công ty tôi mới thành lập, chưa xuất hoá đơn ra. mới chỉ có hoá đơn mua vào.

    trong kỳ tinh thuế tháng 11. đáng lẽ ra tôi phải chuyển tiền thuế khấu trừ tháng 10 sang ( 5trieu). nhưng tôi lại chuyển tiền khấu trừ tháng 9 (3trieu) sang , nên dẫn đến báo cáo sai trong tháng11. 

    tôi muốn hỏi ls là :

    tôi làm tờ bổ sung điều chỉnh, sửa tiền khấu trừ tháng 9(3tr) thành (5tr) ở chỉ tiêu 22 trong tờ khai bổ sung tháng 11 có đúng không. và khi tôi báo cáo thuế tháng 12 thì tôi chuyển tiền khấu trừ của tháng 11 trong tờ bổ sung có đúng không.

    và nộp bổ sung có phải nộp phạt không

    rất mong được sự giải đáp của ls trong thời gian ngắn.

    xin cảm ơn !!

    TH của bạn là sai tháng 10, sai số dư đầu kỳ - chỉ tiêu 22.

    Đáng lẽ chỉ tiêu 22 của tháng 10 là 5 triệu, nhưng bạn lại khai có 3 triệu. Đúng như ketoansk nói, chỉ tiêu 22 của tháng sau sẽ đc phần mềm HTKK tự update chứ mình đâu có phải khai hay gõ gì đâu ta.

    Bạn điều chỉnh sai sót như sau :

    Từ PMHTKK, bạn chọn khai thuế GTGT, chọn kỳ thuế tháng 10, chọn khai bổ sung. Sau đó, thực hiện điều chỉnh bổ sung trên 01-GTGT điều chỉnh, tại chỉ tiêu 22 gõ đúng số thực tế dư đầu kỳ là 5 triệu, bạn ấn lệnh ghi thì phần chênh lệch giữa số trước và sau khi điều chỉnh sẽ được update qua KHBS. Trên KHBS bạn ghi lý do điều chỉnh : Do PMHTKK bị lỗi, cập nhật sai số dư còn đc khấu trừ tại chỉ tiêu 22.

    Sau khi điều chỉnh, làm tăng số thuế đc khấu trừ của tháng 10. Bạn điền 2triệu- số liệu chênh lệch trên KHBS vào chỉ tiêu 38 của tờ khai 01-GTGT tháng 12 (báo cáo thuế tháng 12 nếu bạn chưa nộp, nộp rồi thì sau này làm báo cáo thuế tháng 1/2013, bạn khai số điều chỉnh vào chỉ tiêu 38 trên 01-GTGT tháng 1.)

    Tháng 11, bạn ko phải điều chỉnh và cũng ko làm gì cả.

    Có gì chưa rõ, bạn có thể trao đổi thêm hoặc alo cho tôi ngoài giờ hành chính để đc tư vấn free nếu thấy cần thiết.

    Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN

    Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.

    Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc

     
    Báo quản trị |  

0 Thành viên đang online
-