DanLuat 2015

Hướng dẫn kê khai thuế tháng/quý/năm ?

Chủ đề   RSS   
  • #108772 08/06/2011

    bichloan20111

    Female
    Sơ sinh

    Đồng Nai, Việt Nam
    Tham gia:08/06/2011
    Tổng số bài viết (7)
    Số điểm: 140
    Cảm ơn: 2
    Được cảm ơn 2 lần


    Hướng dẫn kê khai thuế tháng/quý/năm ?

    Xin Chào !
    Xin cho hỏi có bạn nào đã và đang làm báo cáo thuế cho một công ty tư nhân chuyên cung cấp thực phẩm hàng ngày cho công ty khác chưa ạ ? xin hãy liên hệ với tôi và giúp tôi.
     rất cám ơn các bạn !
    Cập nhật bởi tranthibichvan_tax06 ngày 09/06/2011 10:27:47 CH
     
    12198 | Báo quản trị |  
    1 thành viên cảm ơn bichloan20111 vì bài viết hữu ích
    cachuadang (11/06/2015)

Like DanLuat để cập nhật các Thông tin Pháp Luật mới và nóng nhất mỗi ngày.

Thảo luận
  • #108864   08/06/2011

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 25
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3530)
    Số điểm: 87819
    Cảm ơn: 1341
    Được cảm ơn 2721 lần


    bichloan20111 viết:
    Xin Chào !
    Xin cho hỏi có bạn nào đã và đang làm báo cáo thuế cho một công ty tư nhân chuyên cung cấp thực phẩm hàng ngày cho công ty khác chưa ạ ? xin hãy liên hệ với tôi và giúp tôi.
     rất cám ơn các bạn !

    Muốn giúp gì, bạn hãy trao đổi tại đây để mọi người cùng giúp!

    Hoặc bạn liên hệ với tôi bằng hình thức pm.

    Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN

    Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.

    Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc

     
    Báo quản trị |  
  • #108995   09/06/2011

    bichloan20111
    bichloan20111

    Female
    Sơ sinh

    Đồng Nai, Việt Nam
    Tham gia:08/06/2011
    Tổng số bài viết (7)
    Số điểm: 140
    Cảm ơn: 2
    Được cảm ơn 2 lần


    Chào các bạn!
    Vâng, cảm ơn các bạn đã nhắc nhở. Tôi muốn biết làm báo cáo tháng, quý, năm cho cục thuế ( của công ty tư nhân chuyên cung cấp thực phẩm) như thế nào. Công ty nhỏ, do gia đình thành lập nên không có nhân sự thuế ngoài, cũng không có hóa đơn đầu vào, vì mua thực phẩm ngài chợ nên không có hóa đơn, chỉ có xuất hóa đơn đầu ra cho công ty nhân thực phẩm. Bạn nào biết chỉ tôi với. Gấp....Gấp !
    Rất cảm ơn.
    Cập nhật bởi bichloan20111 ngày 09/06/2011 08:57:42 SA vì thiếu nội dung
     
    Báo quản trị |  
  • #109112   09/06/2011

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 25
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3530)
    Số điểm: 87819
    Cảm ơn: 1341
    Được cảm ơn 2721 lần


    Về trường hợp của bạn :
    1) Khai thuế GTGT hàng tháng :

    Không có hoá đơn đầu vào - có hoá đơn đầu ra => số thuế GTGT phải nộp vào NSNN = VAT ra - VAT vào > 0 => Cty bạn phải nộp toàn bộ số tiền thuế GTGT này vào NSNN . Không có cách nào giúp bạn trong TH này, trừ khi Cty bạn vào siêu thị mua rau/củ/quả...thực phẩm, để có hóa đơn GTGT và kê khai khấu trừ.

    2) Với thuế TNDN : Căn cứ vào doanh thu và chi phí phát sinh trong kỳ để lập tờ khai thuế TNDN tạm tính quý.

     

    Riêng trường hợp cty bạn mua nông sản của người dân không có hóa đơn do BTC quy định thì lập bảng kê theo mẫu 01/TNDN - phục lục kèm theo tại TT 130/2008/TT-BTC hướng dẫn thi hành 1 số điều Luật thuế TNDN để làm căn cứ tính giá vốn và được tính vào chi phí hợp lý tính thuế TNDN.

    Trích tại TT 130/2008/TT-BTC :

    2.4. Chi phí của doanh nghiệp mua hàng hoá, dịch vụ không có hoá đơn, được phép lập Bảng kê thu mua hàng hoá, dịch vụ mua vào (theo mẫu số 01/TNDN kèm theo Thông tư này) nhưng không lập Bảng kê kèm theo chứng từ thanh toán cho cơ sở, người bán hàng, cung cấp dịch vụ trong các trường hợp: mua hàng hoá là nông sản, lâm sản, thủy sản của người sản xuất, đánh bắt trực tiếp bán ra; mua sản phẩm thủ công làm bằng đay, cói, tre, nứa, lá, song, mây,  rơm, vỏ dừa, sọ dừa hoặc nguyên liệu tận dụng từ sản phẩm nông nghiệp của người sản xuất thủ công không kinh doanh trực tiếp bán ra; mua đất, đá, cát, sỏi của người dân tự khai thác trực tiếp bán ra; mua phế liệu của người trực tiếp thu nhặt; mua đồ dùng, tài sản của hộ gia đình, cá nhân đã qua sử dụng trực tiếp bán ra và một số dịch vụ mua của cá nhân không kinh doanh.

    Bảng kê thu mua hàng hoá, dịch vụ do người đại diện theo pháp luật hoặc người được uỷ quyền của  doanh nghiệp ký và chịu trách nhiệm trước pháp luật về tính chính xác, trung thực. Trường hợp giá mua hàng hoá, dịch vụ trên bảng kê cao hơn giá thị trường tại thời điểm mua hàng thì cơ quan thuế căn cứ vào giá thị trường tại thời điểm mua hàng, dịch vụ cùng loại hoặc tương tự trên thị trường xác định lại mức giá để tính lại chi phí hợp lý khi xác định thu nhập chịu thuế.


     3) Với thuế TNCN :

    Nếu phát sinh số thuế TNCN phải nộp > 5tr một tháng thì làm tờ khai thuế tncn theo tháng. Nếu số thuế TNCN phải nộp dưới 5triệu/tháng thì làm tờ khai thuế tncn theo quý. Nếu ko phát sinh số thuế TNCN phải nộp thì ko phải nộp hồ sơ khai thuế TNCN tháng/quý. ( Mẫu biểu trong PMHTKK 2.5.5)

    3)Về tờ khai thuế quyết toán TNDN năm :

     Căn cứ vào doanh thu, chi phí hđsxkd trong năm để quyết toán.(Bạn tham khảo TT 130/2008/TT-BTC hướng dẫn 1 số điều luật thuế TNDN để biết rõ khoản thu nhập nào chịu thuế, khoản chi phí nào thì đuợc tính vào cp hợp lý tính thuế TNDN ).

    Riêng tờ khai quyết toán thuế TNCN năm : Dù phát sinh hay không phát sinh số thuế TNCN phải nộp vào NSNN thì cty bạn vẫn phải quyết toán và nộp tờ khai đầy đủ.

    Báo cáo tài chính năm thì căn cứ vào sổ sách kế toán để làm.

    Quy trình kê khai cho từng loại thuế thế nào thì rất tiếc mình không có nhiều thời gian để chỉ dẫn cho bạn !
    Có lẽ bạn nên tìm hiểu thêm tại website : http://gdt.gov.vn -  phần hướng dẫn khai thuế, phía trái bên trên của trang.

    Đồng thời, bạn cũng load PMHTKK thuế 2.5.5 tại website đó và setup, rồi kê khai cho các báo cáo tháng/quý/năm.

     

    Trong quá trình kê khai, có gì vướng mắc, bạn có thể hỏi tiếp và mọi người sẽ cùng giúp bạn tháo gỡ.

     




    Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN

    Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.

    Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc

     
    Báo quản trị |  
    2 thành viên cảm ơn tranthibichvan_tax06 vì bài viết hữu ích
    waiting_for_you (24/06/2011) cachuadang (11/06/2015)
  • #109514   11/06/2011

    bichloan20111
    bichloan20111

    Female
    Sơ sinh

    Đồng Nai, Việt Nam
    Tham gia:08/06/2011
    Tổng số bài viết (7)
    Số điểm: 140
    Cảm ơn: 2
    Được cảm ơn 2 lần


    Chào bạn
    Rất cám ơn bạn đã giúp đỡ giải thích giúp tôi, tuy nhiên tôi vẫn còn một điểm không hiểu là một người vừa là chủ công ty, đồng thời cũng đứng tên tài khoản của công ty đó ( như tài khoản cá nhân) thì khi mình vừa tính thuế TNDN và cũng tinh thuế TNCN của người đó như thế nào?
     
    Báo quản trị |  
  • #343093   08/09/2014

    tinhhuynh1979
    tinhhuynh1979

    Sơ sinh

    Đà Nẵng, Việt Nam
    Tham gia:08/09/2014
    Tổng số bài viết (3)
    Số điểm: 30
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 0 lần


    Các bạn tư vấn dùm mình , mình mới lập cty tnhh 1 thành viên  vì là kinh doanh nhỏ lẻ, nhưng mình lại không rành về kê khai thuế như thế nào , mong các bạn hướng dẫn chi tiết dùm , cảm ơn nhiều  ( cửa hàng mình kinh doanh sim card điện thoại) mong các ban tham khảo và hướng dẫn giúp cảm ơn nhiều

     

     
    Báo quản trị |  

0 Thành viên đang online
-