Anh (chị) giúp em cái này với,
- Tháng 11/2011, VAT đầu vào là 254.460, VAT đầu ra 1.180.819, VAT phải nộp trong kỳ 926.359. Nhưng sau khi điều chỉnh VAT đầu vào còn 58.414, VAT phải nộp trong kỳ là 926.359, lệch với số đã kê khai là 196.046. Như vậy e chỉ cần làm tờ KHBD của tháng 11/2011, có điền vào chỉ tiêu [37] của quý 4/2013 chuẩn bị kê khai hay không.
- Tháng 12/2011, VAT đầu vào là 9.120.903, VAT đầu ra 6.809.483, VAT còn khấu trừ chuyển qua kỳ sau 2.311.420. Nhưng sau khi điều chỉnh VAT đầu vào còn 9.087.320, VAT còn khấu trừ là 2.277.837, lệch với số đã kê khai là 33.583. Vậy e làm thêm tờ khai KHBS 12/2011, rồi điền số chênh lệch vào chỉ tiêu [37] củ quý 4/2013 chuẩn bị kê khai phải không. Như vậy sẽ ảnh hưởng đến số thuế phải nộp tháng 01/2012 (làm tăng), (tháng 1/2012 cty e có phát sinh số thuế phải nộp). Vậy có làm KHBS của tháng 1/2012 hay không.

(tiền VAT lệch khoảng 3 đến 4 đồng có sao không)