DanLuat 2015

Hỏi về điều kiện khấu trừ thuế

Chủ đề   RSS   
  • #131187 16/09/2011

    meoconsuoinang

    Mầm

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:02/08/2011
    Tổng số bài viết (49)
    Số điểm: 825
    Cảm ơn: 11
    Được cảm ơn 3 lần


    Hỏi về điều kiện khấu trừ thuế

    Mình muốn hỏi cả nhà 1 số vấn đề về thuế mà đang còn thắc mắc.các thông tin trên diễn đàn thì mỗi người mỗi ý, chả biết ai đúng. bác nào nắm vững về thuế trả lời hộ mình nhé.

    1. Nếu hàng hóa dịch vụ mua vào trên 20 tr chỉ chuyển trả 1 phần bằng TGNH, phần còn lại trả bằng TM thì có được khấu trừ thuế đầu vào của phần trả bằng TGNH không? hay là tất cả thuế của hóa đơn ấy bị loại ra không được khấu trừ hết.

    vd:  hóa đơn mua vào như sau: 
           Tiền:   150 triệu
           VAT:    15 triệu
          Tổng tiền: 165 triệu

    Mình thanh toán bằng TGNH 110 triệu, thanh toán bằng tiền mặt 55 triệu. Vậy có được khấu trừ thuế phần tương ứng với 110 triệu thanh toán bằng TGNH không?( tức là 10 triệu thuế ấy).

    Theo mình thì toàn bộ thuế bị loại ra tất.

    2. Hóa đơn VAT mua phần mềm, sản phẩm phần mềm không chịu thuế vì vậy dòng thuế gạch đi. Khi kê khai vào phần mềm 3.0 mình sẽ khai hóa đơn này vào mục 2 hay mục 5 hay là k khai báo vào?
    Mình nghĩ do nó không chịu thuế chứ có phải là không đủ điều kiện khấu trừ đâu mà đưa vào mục 2, còn mục 5 thì là hàng hóa hầu như là mua hộ nên kê vào đây cũng không hợp lý lắm. 

    3. Thanhks cả nhà. hjhj
     
    6180 | Báo quản trị |  

Like DanLuat để cập nhật các Thông tin Pháp Luật mới và nóng nhất mỗi ngày.

Thảo luận
  • #131226   16/09/2011

    hieuntvv
    hieuntvv
    Top 75
    Lớp 4

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:30/12/2008
    Tổng số bài viết (654)
    Số điểm: 5435
    Cảm ơn: 119
    Được cảm ơn 258 lần


    meoconsuoinang viết:
    Mình muốn hỏi cả nhà 1 số vấn đề về thuế mà đang còn thắc mắc.các thông tin trên diễn đàn thì mỗi người mỗi ý, chả biết ai đúng. bác nào nắm vững về thuế trả lời hộ mình nhé.

    1. Nếu hàng hóa dịch vụ mua vào trên 20 tr chỉ chuyển trả 1 phần bằng TGNH, phần còn lại trả bằng TM thì có được khấu trừ thuế đầu vào của phần trả bằng TGNH không? hay là tất cả thuế của hóa đơn ấy bị loại ra không được khấu trừ hết.

    vd:  hóa đơn mua vào như sau: 
           Tiền:   150 triệu
           VAT:    15 triệu
          Tổng tiền: 165 triệu

    Mình thanh toán bằng TGNH 110 triệu, thanh toán bằng tiền mặt 55 triệu. Vậy có được khấu trừ thuế phần tương ứng với 110 triệu thanh toán bằng TGNH không?( tức là 10 triệu thuế ấy).

    Theo mình thì toàn bộ thuế bị loại ra tất.

    2. Hóa đơn VAT mua phần mềm, sản phẩm phần mềm không chịu thuế vì vậy dòng thuế gạch đi. Khi kê khai vào phần mềm 3.0 mình sẽ khai hóa đơn này vào mục 2 hay mục 5 hay là k khai báo vào?
    Mình nghĩ do nó không chịu thuế chứ có phải là không đủ điều kiện khấu trừ đâu mà đưa vào mục 2, còn mục 5 thì là hàng hóa hầu như là mua hộ nên kê vào đây cũng không hợp lý lắm. 

    3. Thanhks cả nhà. hjhj

    Chào bạn!
    1. Bạn được khấu trừ thuế tương ứng với phần bạn đã thanh toán qua ngân hàng. Mình đã làm hoàn thuế và bên thuế tính như vậy đối với những hóa đơn thanh toán qua ngân hàng không đủ,  theo quy định tại điểm 1.3 mục III phần B TT129
    2.Nếu cty bạn kinh doanh HHDV chịu thuế GTGT thì bạn đưa hóa đơn mua phần mềm vào mục 1 theo theo HD kê khai
    "Dòng chỉ tiêu 1 “HHDV dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT đủ điều
    kiện khấu trừ thuế”:
    - Toàn bộ hoá đơn, chứng từ mua hàng hoá, dịch vụ , biên lai nộp thuế của
    HHDV dùng riêng cho SXKD HHDV chịu thuế GTGT của NNT trong kỳ tính thuế"

    Vợ cả, vợ hai, cả hai đều là vợ cả. he.he.he

     
    Báo quản trị |  
    1 thành viên cảm ơn hieuntvv vì bài viết hữu ích
    meoconsuoinang (16/09/2011)
  • #131229   16/09/2011

    meoconsuoinang
    meoconsuoinang

    Mầm

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:02/08/2011
    Tổng số bài viết (49)
    Số điểm: 825
    Cảm ơn: 11
    Được cảm ơn 3 lần


    đưa vào mục 1 thì dòng thuế suất mình để trống ư?
     
    Báo quản trị |  
  • #131236   16/09/2011

    hieuntvv
    hieuntvv
    Top 75
    Lớp 4

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:30/12/2008
    Tổng số bài viết (654)
    Số điểm: 5435
    Cảm ơn: 119
    Được cảm ơn 258 lần


    meoconsuoinang viết:
    đưa vào mục 1 thì dòng thuế suất mình để trống ư?

    Đúng rồi bạn, có tiền thuế đâu mà kê vào

    Vợ cả, vợ hai, cả hai đều là vợ cả. he.he.he

     
    Báo quản trị |  
  • #227576   19/11/2012

    noenlanh
    noenlanh

    Female
    Sơ sinh

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:18/04/2012
    Tổng số bài viết (1)
    Số điểm: 5
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 0 lần


    ban ơi, nếu bạn kê vào mục I, thì dòng thuế suất sao để trống được? vì trong phần mềm 3.1.3 nếu bạn để trống thì nó sẽ tự nhảy thuế suất thành 0%, như vậy mặc nhiên sản phẩm phần mềm này sẽ mang thuế suất 0% rồi? Như vậy sao được chứ?

    Bạn nào có cách khác không? tư vấn giúp m với, m cũng đang rất quan tâm tới vấn đề này mà chưa hiểu kĩ được

     
    Báo quản trị |  

0 Thành viên đang online
-