Em có thắc mắc muốn hỏi như sau :
Cty em hàng tháng xuất hàng cho Cty A có chiết khâu thương mại. Số tiền được chiết khấu đó bên Cty A có xuất hóa đơn lại cho cty em trên hóa đơn ghi là chiết khấu bán hàng Số tiền: 1.500.000 Thuế: 150.000
Em định khoản như sau:
Nợ tk 5211: 1.500.000
Nợ tk 1331: 150.000
Có tk: 131(cty A): 1.650.000
Cuối tháng kết chuyển:
Nợ 5111/Có 5211
Em định khoản như trên nhưng cuối tháng so với sổ phụ mà khách hàng thanh toán thì không khớp số liệu. Vậy phải định khoản thế nào mới đúng ạ?