Điều chỉnh viết sai hóa đơn

Chủ đề   RSS   
  • #153133 06/12/2011

    he0map81

    Sơ sinh

    Hải Dương, Việt Nam
    Tham gia:01/12/2011
    Tổng số bài viết (1)
    Số điểm: 20
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 0 lần


    Điều chỉnh viết sai hóa đơn

    1. #3e3e3e;">#3e3e3e; font-size: 10.5pt;">Cháu chào chú ! Chú giúp cháu về thắc mắc này với ạ! trong tháng 9 cháu có viết 1 HĐ có số thuế VAT đầu ra là 1.649.000 nhưng do viết sai mã số thuế nên tháng 11 cháu đã viết lại. Cháu cũng làm tờ khai điều chình và giải trình nhưng không biết cháu có làm đúng không nữa . Hix Cháu viết giảm thuế đầu ra ở chỉ tiêu số [28] từ 9.787.466 xuống còn 8.138.466. nên tờ KHBS tự nhảy số liêu là : ở mục II chỉ tiêu điều chỉnh là Hàng hóa, dịch vụ bán ra chịu thuế suất 10 %
      Số kê khai : 9.787.466
      Số điều chỉnh : 8.138.466
      Số chênh lệch : (1.649.000)
      Và hàng thuế GTGT phải nộp trong ky là :
      Số kê khai : 1.665.825
      Số điều chỉnh : 16.825
      Số chênh lệch : (1.649.000) cháu làm vậy có đúng ko? và tờ khai thuế tháng 11 này cháu phải làm như thế nào? có phải điền ở chỉ tiêu [38] là 1.649.000 . Cám ơn luật sư .
     
    6557 | Báo quản trị |  

Like DanLuat để cập nhật các Thông tin Pháp Luật mới và nóng nhất mỗi ngày.

Thảo luận
  • #153330   07/12/2011

    boloncon
    boloncon
    Top 500
    Lớp 2

    Hải Phòng, Việt Nam
    Tham gia:19/08/2008
    Tổng số bài viết (307)
    Số điểm: 3601
    Cảm ơn: 3
    Được cảm ơn 102 lần


    Chào bạn

    Bạn kê khai bổ sung như vậy là hoàn toàn đúng.

    Sau khi khai bổ sung, bạn xem các chỉ tiêu trên bản Giải trình khai bổ sung điều chỉnh 01/KHBS để quyết định có đưa vào tờ khai tháng tới không

    -Số chênh lệch ở mã số chỉ tiêu [40]:  bạn bù trừ với số tiền thuế phải nộp ở kỳ tới mà không điều chỉnh trên các tờ khai kỳ tiếp theo. Ví dụ: tờ khai của bạn giảm 1.649.000 đồng, thì sau khi khai bổ sung, đơn vị bạn sẽ thành nộp thừa 1.649.000 đồng tiền thuế GTGT, bạn tự bù trừ với số tiền thuế GTGT phải nộp kỳ tới.

    -Số chênh lệch ở mã số chỉ tiêu [43]:  bạn điều chỉnh trên các tờ khai kỳ tiếp theo. Nếu số dương (+) thì điều chỉnh vào chỉ tiêu [38]; nếu âm (-) thì điều chỉnh vào chỉ tiêu [37] của kỳ kê khai tới

     
    Báo quản trị |