Điều chỉnh thuế VAT trên HTKK

Chủ đề   RSS   
  • #274356 10/07/2013

    phung8tc

    Male
    Sơ sinh

    An Giang, Việt Nam
    Tham gia:16/05/2013
    Tổng số bài viết (1)
    Số điểm: 20
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 1 lần


    Điều chỉnh thuế VAT trên HTKK

    Nếu điều chỉnh giảm thuế VAT được khấu trừ của một tháng trước vào tháng hiện tại thì không vấn đề gì rồi. Các bạn có đặt trường hợp này chưa:

    Ví dụ: Tại thời điểm tháng 6/3013 công ty phát hiện sai xót trên tờ khai thuế và phải điều chỉnh giảm thuế VAT đầu vào như sau:

    Tháng 1: 10.000.000 đồng

    Tháng 2: 15.000.000 đồng

    Tháng 3: 20.000.000 đồng

    Và số thuế VAT trên phải điều chỉnh vào kỳ kê khai tháng 6. Như vậy mình phải làm như thế nào cho đúng. Mong các bạn góp y kiến giúp nhé. Tổng số thuế VAT được điều chỉnh giảm vào tháng 6 là 45.000.000 đồng.

    Tờ khai tháng 6 không co gì phải bàn rồi. Tháng 1 cũng vậy. Nhưng tháng 2, 3 phải lanmf như thế nào?

    Vào tháng 2 sau khi đã điều chỉnh giảm số thuế 15 triệu rồi, chúng ta có nên điều chỉnh số thuế VAT là 10.000.000 của tháng 1 vào chỉ tiêu 37 hay không. vì nếu không điền 10 triệu vào chỉ tiêu 37 thì số thuế VAT được chuyển sang kỳ sau của công ty sẽ vẫn lệch số tiền là 10 Triệu.

    Mong luật sư tư vấn giúp tôi vấn đề này nhé. Giả sử công ty luôn âm thuế

     
    6150 | Báo quản trị |  
    1 thành viên cảm ơn phung8tc vì bài viết hữu ích
    duytambinh (20/07/2013)

Like DanLuat để cập nhật các Thông tin Pháp Luật mới và nóng nhất mỗi ngày.

Thảo luận
  • #277681   25/07/2013

    mrvanthuc
    mrvanthuc
    Top 75
    Male
    Lớp 9

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:23/04/2009
    Tổng số bài viết (835)
    Số điểm: 12301
    Cảm ơn: 156
    Được cảm ơn 766 lần


    phung8tc viết:

    Nếu điều chỉnh giảm thuế VAT được khấu trừ của một tháng trước vào tháng hiện tại thì không vấn đề gì rồi. Các bạn có đặt trường hợp này chưa:

    Ví dụ: Tại thời điểm tháng 6/3013 công ty phát hiện sai xót trên tờ khai thuế và phải điều chỉnh giảm thuế VAT đầu vào như sau:

    Tháng 1: 10.000.000 đồng

    Tháng 2: 15.000.000 đồng

    Tháng 3: 20.000.000 đồng

    Và số thuế VAT trên phải điều chỉnh vào kỳ kê khai tháng 6. Như vậy mình phải làm như thế nào cho đúng. Mong các bạn góp y kiến giúp nhé. Tổng số thuế VAT được điều chỉnh giảm vào tháng 6 là 45.000.000 đồng.

    Tờ khai tháng 6 không co gì phải bàn rồi. Tháng 1 cũng vậy. Nhưng tháng 2, 3 phải lanmf như thế nào?

    Vào tháng 2 sau khi đã điều chỉnh giảm số thuế 15 triệu rồi, chúng ta có nên điều chỉnh số thuế VAT là 10.000.000 của tháng 1 vào chỉ tiêu 37 hay không. vì nếu không điền 10 triệu vào chỉ tiêu 37 thì số thuế VAT được chuyển sang kỳ sau của công ty sẽ vẫn lệch số tiền là 10 Triệu.

    Mong luật sư tư vấn giúp tôi vấn đề này nhé. Giả sử công ty luôn âm thuế

    Ghi thì dài dòng nhưng thông tin cần để xác định điều chỉnh như thế nào không đầy đủ, bạn phải nói rõ nếu điều chỉnh giảm thuế GTGT trên tờ khai tháng 1,2,3 thì lần lượt tình trạng thuế GTGT của các tờ khai 1,2,3 sẽ như thế nào? 

     
    Báo quản trị |