DanLuat 2015

ĐIỀU CHỈNH THUẾ GTGT LẦN 2

Chủ đề   RSS   
  • #268793 12/06/2013

    hoahongxinh_8x

    Female
    Sơ sinh

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:12/06/2013
    Tổng số bài viết (2)
    Số điểm: 25
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 0 lần


    ĐIỀU CHỈNH THUẾ GTGT LẦN 2

    Xin chào Luật sư,

    Tháng 02/2013 em kê khai thuế GTGT trên HTKK bị thiếu 1 số hóa đơn bán ra...đến tháng 03/2013 em đã kê khai số hóa đơn thiếu của tháng 02/2013 vào tháng 03/2013 ( là sai), em đã điều chỉnh lại tờ khai tháng 02/2013 và tháng 03/2013 đúng ( đầu ra tháng nào báo cáo tháng đó),

    Sau khi điều chỉnh xong, em phát hiện trong số hóa đơn khai thiếu của tháng 2 có 01 hóa đơn em kê doanh số bán ra bị thiếu 600.000đ, công ty em số thuế khấu trừ còn nhiều,

    Cho em hỏi giờ em phải điều chỉnh lần 2  01/GTGT và KHBS trên tờ khai tháng 02 phải ko ạ, 

    Mong nhận được câu trả lời từ Luật sư, xin cảm ơn ạ!

     
    3529 | Báo quản trị |  

Like DanLuat để cập nhật các Thông tin Pháp Luật mới và nóng nhất mỗi ngày.

Thảo luận
  • #269250   14/06/2013

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 25
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3530)
    Số điểm: 87819
    Cảm ơn: 1341
    Được cảm ơn 2722 lần


    hoahongxinh_8x viết:

    Xin chào Luật sư,

    Tháng 02/2013 em kê khai thuế GTGT trên HTKK bị thiếu 1 số hóa đơn bán ra...đến tháng 03/2013 em đã kê khai số hóa đơn thiếu của tháng 02/2013 vào tháng 03/2013 ( là sai), em đã điều chỉnh lại tờ khai tháng 02/2013 và tháng 03/2013 đúng ( đầu ra tháng nào báo cáo tháng đó),

    Sau khi điều chỉnh xong, em phát hiện trong số hóa đơn khai thiếu của tháng 2 có 01 hóa đơn em kê doanh số bán ra bị thiếu 600.000đ, công ty em số thuế khấu trừ còn nhiều,

    Cho em hỏi giờ em phải điều chỉnh lần 2  01/GTGT và KHBS trên tờ khai tháng 02 phải ko ạ, 

    Mong nhận được câu trả lời từ Luật sư, xin cảm ơn ạ!

    Em kê doanh số bán ra bị thiếu ? Vậy có thiếu thuế GTGT đầu ra nữa ko ? Nếu thiếu doanh số thì không làm tờ khai bổ sung KHBS mà làm tờ khai thay thế. Nhưng trong TH này em đã làm tờ khai bổ sung khi điều chỉnh thuế rồi. Vì vậy, nếu chỉ bỏ sót quên ko điều chỉnh doanh thu luôn cùng lúc điều chỉnh thuế lần 1 thì thôi ko điều chỉnh nữa.

    Còn nếu tiếp tục bỏ sót cả doanh số & thuế, thì tick khai bổ sung & thực hiện khai bổ sung lần 2 cho kỳ thuế tháng 02/2013, quy trình khai bổ sung, điều chỉnh tương tự như lần 1 bạn đã làm.

    Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN

    Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.

    Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc

     
    Báo quản trị |  
  • #269401   15/06/2013

    hoahongxinh_8x
    hoahongxinh_8x

    Female
    Sơ sinh

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:12/06/2013
    Tổng số bài viết (2)
    Số điểm: 25
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 0 lần


    Chào chị!

    Hiện tại thì em đã khai bổ sung lần 01 các hóa đơn còn thiếu của tháng 02 rồi, nhưng tháng 02 thực tế em còn chưa kê khai doanh thu 600.000đ và thuế đầu ra là 60.000đ ( Do lúc kê khai hóa đơn ghi ko rõ lắm em nhìn nhầm số 6 thành số 0).

    Giờ em thực hiện trình tự như thế này chị xem giúp em đúng không nha :

    -Vào HTKK chọn tháng 02 ->khai bổ sung -> lần 2

    -Tại tờ khai điều chỉnh: hiện tại chỉ tiêu [22] số tiền còn dc khấu trừ : 275.619xxx

    Gõ vào chỉ tiêu [32] số hiện tại +600.000, [33] số hiện tại + 60.000

    -[43] tự động trừ đi 60.000 còn lại : 311.930.xxx

    -KHBS tự động nhảy số mình ko cần điền thông tin gì cả?

    -Sang tháng 3 ( vì số thuế còn khấu trừ đầu kỳ tháng 3 sau khi điều chỉnh tháng 2 đã thay đổi), sang tháng 03 mình vẫn phải điều chỉnh lại ở chỉ tiêu [22] = chỉ tiêu [43] của tháng 02 phải ko ạ???và thang 3, thang 4, thang 5 nữa ( Hay là chỉnh điều chỉnh thêm vào cho chỉ tiêu [22] của tháng 5 thôi,...hix hix , hơi rối,,,

    Mong chị giúp em nha,.,.

    TKS

     

     

     

     

     

     
    Báo quản trị |  

0 Thành viên đang online
-