Điều chỉnh hóa đơn xuất cùng số

Chủ đề   RSS   
  • #148383 18/11/2011

    tudangflower

    Sơ sinh

    Long An, Việt Nam
    Tham gia:22/07/2011
    Tổng số bài viết (5)
    Số điểm: 85
    Cảm ơn: 9
    Được cảm ơn 0 lần


    Điều chỉnh hóa đơn xuất cùng số

    Kính chào luật sư!
    Em có thắc mắc về hóa đơn GTGT mong luật sư tư vấn giúp em ạ.
    Công ty em bán xe ký gởi cho một doanh nghiệp, trong tháng 10 do nhầm lẫn đã xuất 2 hóa đơn cùng một số khung số máy (1 hóa đơn xuất 2 lần), đã khai thuế tháng 11, hiện tại công ty đã thu hồi hóa đơn lại và hủy. Vậy tháng 12 em phải làm điều chỉnh như thế nào? Kính mong câu trả lời sớm của luật sư.
    Em xin trân trọng cảm ơn!
     
    4745 | Báo quản trị |  

Like DanLuat để cập nhật các Thông tin Pháp Luật mới và nóng nhất mỗi ngày.

Thảo luận
  • #148624   19/11/2011

    duyenbt1984
    duyenbt1984
    Top 200
    Female
    Lớp 3

    Quảng Ninh, Việt Nam
    Tham gia:26/02/2011
    Tổng số bài viết (348)
    Số điểm: 4428
    Cảm ơn: 165
    Được cảm ơn 76 lần


    Chào bạn.
    - Bạn thu hồi và hủy hóa đơn sau đó xuất 1 hóa đơn đúng thay thế cho hóa đơn đã hủy.
    - Bạn làm KHBS của tháng 11 và tờ khai tháng 11 theo số liệu đã điều chỉnh rồi nộp thay thế tờ khai cũ cho CQT. Nếu phát sinh tăng số thuế phải nộp thì bạn nộp tiền thuế + tiền phạt tương ứng.
    - Sang tháng 12: Nếu việc điều chỉnh làm tăng hoặc giảm số thuế phải nộp thì bạn ghi vào chỉ tiêu tương ứng: Điều chỉnh tăng (giảm).... của kỳ trước.
     
    Báo quản trị |  
    1 thành viên cảm ơn duyenbt1984 vì bài viết hữu ích
    tudangflower (19/11/2011)
  • #148631   19/11/2011

    tudangflower
    tudangflower

    Sơ sinh

    Long An, Việt Nam
    Tham gia:22/07/2011
    Tổng số bài viết (5)
    Số điểm: 85
    Cảm ơn: 9
    Được cảm ơn 0 lần


    -Cảm ơn bạn rất nhiều.
    -Nhưng bạn ơi, trường hợp công ty mình là một chiếc xe mà xuất hóa đơn 2 lần. Bây giờ công ty mình thu hồi lại 1 hóa đơn để hủy, mình phải điều chỉnh doanh thu và thuế như thế nào? bạn có gặp trường hợp này? giúp mình với!
     
    Báo quản trị |  
  • #148636   19/11/2011

    duyenbt1984
    duyenbt1984
    Top 200
    Female
    Lớp 3

    Quảng Ninh, Việt Nam
    Tham gia:26/02/2011
    Tổng số bài viết (348)
    Số điểm: 4428
    Cảm ơn: 165
    Được cảm ơn 76 lần


    Nếu công ty bạn chỉ bán 1 chiếc xe A thôi mà lại xuất những 2 hóa đơn thì bạn có thể xuất hóa đơn điều chỉnh giảm cho toàn bộ doanh thu và thuế của 1 hóa đơn. Nhưng công ty bạn đã thu hồi và hủy hóa đơn rồi thì bạn cũng làm giải trình kê khai bổ sung và nộp lại bản đúng như trên thôi.
     
    Báo quản trị |