Điều chỉnh hoá đơn đã kê khai

Chủ đề   RSS   
  • #64200 16/10/2010

    tranhop_89

    Sơ sinh

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:15/10/2010
    Tổng số bài viết (19)
    Số điểm: 380
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 2 lần


    Điều chỉnh hoá đơn đã kê khai

    Xin chào anh chị/.

    Anh chị cho em hỏi một chút là khi điều chỉnh hoá đơn ( đầu vào) đã kê khai không chịu thuế sang chịu thuế thì phải làm gì ạ? Và có bị phạt không ạ? đây là tình huống mà em đang gặp tại công ty nhưng em chưa biết giải quyết thế nào. Xin nhờ anh chị giúp  em.

    Cảm ơn anh chị nhiều
     
    11414 | Báo quản trị |  

Like DanLuat để cập nhật các Thông tin Pháp Luật mới và nóng nhất mỗi ngày.

Thảo luận
  • #64453   19/10/2010

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 25
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3405)
    Số điểm: 82389
    Cảm ơn: 1341
    Được cảm ơn 2736 lần


    Chào bạn!
    bạn ko nói rõ, do bạn kê khai nhầm chỉ tiêu trên bảng kê HHDV mua vào trong quá trình kê khai thuế? hay điều chỉnh hoá đơn??
    Bạn nói rõ hơn nhé!

    Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN

    Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.

    Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc

     
    Báo quản trị |  
  • #64675   20/10/2010

    tranhop_89
    tranhop_89

    Sơ sinh

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:15/10/2010
    Tổng số bài viết (19)
    Số điểm: 380
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 2 lần


    Chào chị Bích Vân.

    Tình huóng của em là công ty em thực hiện một dự án có cả nội dung đào tạo, huấn luyện( theo em tìm hiểu là mặt hàng không chụi thuế ) và có cả nội dung tư vấn ( mặt hàng chịu thuế 10%) nhưng khi kê khai các hoá đơn đầu vào cho dự án này bọn em chót kê hết vào mục cho sản xuất hàng hoá không chịu thuế rồi. bây giờ em phải điều chỉnh để chuyển số hoá đơn khai nhàm ây sang phục vụ cho SXKD chịu thuế thì các thủ tục phải làm như thế nào ạ?

    Em rất cảm ơn chị đã có thư trả lời thắc mắc của em. Thật sự mới vào nghề không biết hỏi ai em đang rất lo.
     
    Báo quản trị |  
  • #65160   24/10/2010

    boloncon
    boloncon
    Top 500
    Lớp 2

    Hải Phòng, Việt Nam
    Tham gia:19/08/2008
    Tổng số bài viết (307)
    Số điểm: 3601
    Cảm ơn: 3
    Được cảm ơn 102 lần


    Chào bạn

    Đơn vị bạn có doanh thu đầu ra  có cả hàng chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT thì hoá đơn, chi phí đầu vào bạn cũng phải hạch toán và kê khai thuế riêng cho khoản phục vụ cho dịch vụ chịu thuế và không chịu thuế GTGT, đối với khoản chi phí sử dụng chung cho cả 2 loại thuế suất đầu ra (ví dụ điện, nước, chi phí văn phòng...) bạn phải phân bổ theo tỷ lệ doanh thu trên Phụ lục 1-4A/GTGT theo hướng dẫn tại Thông tư 129/2008/TT-BTC

    Trường hợp bạn đã kê khai hết hoá đơn đầu vào ở mục hàng hoá không chịu thuế, thì bạn phải thực hiện khai bổ sung lại theo mẫu 01/KHBS ban hành kèm theo Thông tư 60/2007/TT-BTC của từng tháng kê khai sai tương ứng (ví dụ bạn sai tháng 3 phải làm tờ 01/KHBS của tháng 3). Cụ thể trường hợp của bạn, bạn khai ở mục II- Điều chỉnh giảm số thuế phải nộp; Mã điều chỉnh: [23] – trong đó số chênh lệch là số điều chỉnh đã phân bổ qua Phụ lục 1-4A/GTGT

    Tại tờ khai tháng bạn muốn điều chỉnh vào PL 1-3/GTGT  đồng thời đưa vào mã [37] của tờ khai GTGT

    Kèm theo đó là bản giả trình, bảng kê khai lại PL1-2/GTGT của tháng kê khai

    Điều kiện bạn được khai bổ sung: Cơ quan thuế chưa kiểm tra, quyết toán thuế tại đơn vị

    Khai bổ sung  khá phức tạp nếu bạn chưa thực hiện khai bao giờ, bạn có thể liên hệ với cơ quan thuế để được hướng dẫn cụ thể
     
    Báo quản trị |  
  • #65675   27/10/2010

    tranhop_89
    tranhop_89

    Sơ sinh

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:15/10/2010
    Tổng số bài viết (19)
    Số điểm: 380
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 2 lần


           Cảm ơn anh (chị) rất nhiều.
           Thời gian qua em cũng tìm hiểu rất nhiều các thông tin liên quan về việc xử lý kê khai nhầm nà, qua tìm hiểu và tư vấn của anh (chị) em cũng nắm được cá thủ tục coe bản rồi nhueng để làm được vừa đúng vừa chuẩn nhất thì không dễ chút nào.
          Em rất cảm ơn những chia sẽ thông tin quý báu của anh chị cho em, hi vọng qua diễn đàn sẽ có thêm nhiều hơn nữa các bạn  như em được trao đổi học hỏi thêm các kinh nghiệm ,
         ( do không biết rõ Bolocon là anh hay chị nên em không tiện xưng hô gọi luôn là anh, chị )
     
    Báo quản trị |