Công ty tnhh một thành viên do cô Lan làm chủ sở hữu đồng thời là chủ tịch công ty, cô Lan bổ nhiệm anh Tiến là Giám đốc (cũng là người đại diện theo pháp luật). Sau này cơ quan chức năng kết luận sai phạm của công ty gồm các lỗi cả về dân sự lẫn hình sự (khai sai thông tin đkkd, trốn thuế, lừa đảo khách hàng). Khi bị buộc tội Toà án sẽ buộc tội ai trong những pháp nhán, cá nhân sau:
- công ty tnhh mtv của cô Lan
- chủ sở hữu
- chủ tịch công ty
- giám đốc công ty (người đại diện theo pháp luật)