TVPL cho tôi hỏi :
Tháng 01/2015 DN tôi nhận được TB Nộp Thuế của CCT Q4. Theo thông báo này thì hàng quý DN phải nộp số thuế khoán là như sau : GTGT : 31.470.782 đ và TNCN 15.735.391 đ.
Quý 1/2015 thì DT chịu GTGT thực tế của DN la 3.406.306.157 (tỉ lệ thuế GTGT theo ngành nghề là 1%) nên thuế GTGT phải nộp là 34.063.062.
Như vậy thì số thuế DN phải đóng theo TT92/2015/TT-BTC thì DN phải đóng số thuế theo số thực tế hay số thuế khoán mà CCT đã gửi TB cho DN.
Mong TVPL giải đáp giúp