Có cần kê khai bổ sung

Chủ đề   RSS   
  • #208142 19/08/2012

    linhlinh_hl88

    Sơ sinh

    Huyện Quảng Ninh, Quảng Bình, Việt Nam
    Tham gia:18/08/2012
    Tổng số bài viết (1)
    Số điểm: 20
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 0 lần


    Có cần kê khai bổ sung

    xin hỏi giáo sư có thể giúp đỡ em vấn đề này được không.tháng 6/2012 e có kê khai thuế GTGT đầu vào bị sai tổng tiền là 550.000 và thuế là 55.000 .thực tế ra hóa đơn đó là 500.000 và thuế là 50.000 .đến thang 7 e có kê khai vào chỉ tiêu 37 thuế gtgt phải nộp là 5000 như thế có đúng không ạ? KTT của em bảo không cân phải kê khai bổ sung như thế có được không đến cuối năm thuế hỏi mới giải trình.em lưu ý là thang 6 e không được khấu trừ mà vẫn phải nộp tổng là 6000.000 .em thấy không hợp lý cho lắm.mong luật sự giúp đỡ.nếu em làm sai xin luật sư hướng dẫn cách giải quyết hóa đơn đó giúp em.em cảm ơn

     
    3716 | Báo quản trị |  

Like DanLuat để cập nhật các Thông tin Pháp Luật mới và nóng nhất mỗi ngày.

Thảo luận
  • #212071   07/09/2012

    tanphuocvo1987
    tanphuocvo1987
    Top 200
    Male
    Lớp 1

    Cần Thơ, Việt Nam
    Tham gia:26/08/2011
    Tổng số bài viết (365)
    Số điểm: 2919
    Cảm ơn: 381
    Được cảm ơn 233 lần


    Chào bạn.

    Theo mình kê khai thuế Đầu vào sai tăng lên thì phải kê khai bổ sung của tháng 6 lại. tự xác định số tiền thuế phải đóng thêm và số tiền phạt nếu có, vì tháng rồi bạn phát sinh phải đóng thuế, khi kế giảm thuế đầu vào đồng nghĩa tăng số thuế phải đóng lên.

    Xem ví dụ trong Thông tư 28/2011 BTC

    Ví dụ 1:

    Công ty A vào tháng 8/2011 lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh của hồ sơ khai thuế GTGT tháng 1/2011 làm tăng số thuế GTGT phải nộp 100 triệu đồng, thì Công ty A nộp số tiền thuế tăng thêm 100 triệu đồng, đồng thời tự xác định số tiền phạt chậm nộp theo quy định để nộp vào ngân sách nhà nước.

    Hồ sơ Công ty A nộp cho cơ quan thuế:

    - Bản giải trình khai bổ sung, điều chỉnh mẫu 01/KHBS làm tăng số thuế GTGT phải nộp 100 triệu đồng của kỳ kê khai thuế GTGT tháng 1/2011;

    - Tờ khai thuế GTGT tháng 1/2011 đã điều chỉnh làm tăng thuế GTGT phải nộp 100 triệu đồng;

    - Tài liệu kèm theo giải thích số liệu trong tờ khai bổ sung, điều chỉnh (nếu có).

    Thân chào

    Học văn cho võ bất phu

    Học võ cho văn bất nhược

    Văn không võ, văn thành nhu nhược

    Võ không văn, võ hóa bạo tàn.!

     
    Báo quản trị |