Em đang gặp 1 vấn đề về kê khai bổ sung như sau:Tháng 1 em phát hiện ra 1 hóa đơn đầu vào kê khai sai ( VAT đúng phải là 1.000.000, nhưng em đã khai là 1.100.000) làm tăng số thuế đầu vào lên 100.000đ.
Đến tháng 4 em phát hiện ra và đã làm tờ khai bổ sung nhưng quên không nộp tờ khai bổ sung T1 đó. Mà em chỉ nộp mỗi tờ khai tháng 4( tháng điều chỉnh bổ sung) và có điền vào chỉ tiêu 37" điều chỉnh giảm số thuế GTGT còn được khấu trừ của các kỳ trước =100.000 đ đó.
Đến tháng 6 e đã phát hiện ra sai sót đó và làm tờ khai bổ sung cho tháng 1 như sau: chỉ tiêu 23 em trừ đi 1000.000 và 24 trừ đi 100.000 => Chắc là ok . Nhưng ở tờ khai bổ sung tháng 4 em vẫn giữ nguyên số tiền 100.000 lần trước đã ghi vào chỉ tiêu 37, rồi điền thêm 100.000 đó vào thẳng chỉ tiêu số 38" điều chỉnh tăng số thuế GTGT còn được khấu trừ của các kỳ trước => Như vậy có đúng không ạ? ( Có nghĩa là tờ khai bổ sung T4 ở chỉ tiêu 37 có 100.000 đ, chỉ tiêu 38 cũng có 100.000đ. Tờ khai Tháng 6 thì không điền vào chỉ tiêu nào cả ( Vì em nghĩ số thuế trên tờ khai tháng 6 vẫn không thay đổi).Mong luật sư giúp đỡ em
