Cách xử lý HD GTGT viết sai

Chủ đề   RSS   
  • #186131 16/05/2012

    cuaxinh2011

    Sơ sinh

    Hải Phòng, Việt Nam
    Tham gia:16/05/2012
    Tổng số bài viết (6)
    Số điểm: 90
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 0 lần


    Cách xử lý HD GTGT viết sai

    xin chào luật sư!
    E có một vướng mắc sau xin luật sư chỉ dẫn giúp
    T11/2010 cty e có viết 1HĐ GTGT đầu ra : nội dung:DTctrình DVKH tháng 11/2010, tiền hàng: 10.000.000, tiền thuế: 1.000.000, công:11.000.000
    HĐ này viết chung cho nhiều ctrình DVKH nhỏ mà KH ko lấy HĐ
    Do sai sót mà kế toán đã cho một ctrình DVKH  A chưa nộp tiền vào để viiết HĐ đó, cụ thể trong hoá đơn trên có : 8.000.000 tiền hàng, 800.000 tiền thuế của DVKH A bị sai
    -T3/2012  ctrình A mới quyết toán và KH mới nộp tiền, số tiền nhỏ hơn so với giá trị đã viết HĐ T11/2010, KH yêu cầu viết HĐ,e đã xuất HĐ cho ctrình A đó:tiền hàng 3.000.000, tiền thuế:300.000, tổng cộng:3.300.000
    -e có hỏi kế toán trưởng và được hướng dẫn xử lý HĐ T11/2010 như sau:
    + vết 1 HD mới nôi dung:Điều chỉnh giảm DT ctrình DVKH T3/2012: tiền hàng:1.000.000, tiền thuế:100.000, tổng cộng:1.100.000(số âm). vì thục tế các ctrình DVKH T3/2012 có DT:7.000.000, tiền thuế: 700.000     . Vậy HĐ điều chỉnh giảm DT ctrình DVKH T3/2012 có giá trị tiền hàng = 8.000.000-7.000.000, tiền thuế= 800.000-700.000
    Trên HĐ điều chỉnh em để số dương.và kê khai thuế bán ra trên PL01-1/GTGT với giá trị -1.000.000,-100.000
    em ko biết lam như vây có đúng ko?em rất mong sự chỉ dẫn của các anh chị.em xin cảm on rất nhiêu, mong nhận đựơc hồi âm sớm bởi em rất lo lăng
     
    3620 | Báo quản trị |  

Like DanLuat để cập nhật các Thông tin Pháp Luật mới và nóng nhất mỗi ngày.

Thảo luận
  • #186136   16/05/2012

    cuaxinh2011
    cuaxinh2011

    Sơ sinh

    Hải Phòng, Việt Nam
    Tham gia:16/05/2012
    Tổng số bài viết (6)
    Số điểm: 90
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 0 lần


    em mới vào nghề được vài tháng nên còn thiếu kinh nghiệm, các anh chị xem em làm thế có đúng quy định ko? có sai sót gì xin chỉ dẫn giúp em.em cảm ơn rất nhiều
     
    Báo quản trị |  
  • #186218   16/05/2012

    mrvanthuc
    mrvanthuc
    Top 75
    Male
    Lớp 9

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:23/04/2009
    Tổng số bài viết (835)
    Số điểm: 12301
    Cảm ơn: 156
    Được cảm ơn 766 lần


    cuaxinh2011 viết:
    xin chào luật sư!
    E có một vướng mắc sau xin luật sư chỉ dẫn giúp
    T11/2010 cty e có viết 1HĐ GTGT đầu ra : nội dung:DTctrình DVKH tháng 11/2010, tiền hàng: 10.000.000, tiền thuế: 1.000.000, công:11.000.000
    HĐ này viết chung cho nhiều ctrình DVKH nhỏ mà KH ko lấy HĐ
    Do sai sót mà kế toán đã cho một ctrình DVKH  A chưa nộp tiền vào để viiết HĐ đó, cụ thể trong hoá đơn trên có : 8.000.000 tiền hàng, 800.000 tiền thuế của DVKH A bị sai
    -T3/2012  ctrình A mới quyết toán và KH mới nộp tiền, số tiền nhỏ hơn so với giá trị đã viết HĐ T11/2010, KH yêu cầu viết HĐ,e đã xuất HĐ cho ctrình A đó:tiền hàng 3.000.000, tiền thuế:300.000, tổng cộng:3.300.000
    -e có hỏi kế toán trưởng và được hướng dẫn xử lý HĐ T11/2010 như sau:
    + vết 1 HD mới nôi dung:Điều chỉnh giảm DT ctrình DVKH T3/2012: tiền hàng:1.000.000, tiền thuế:100.000, tổng cộng:1.100.000(số âm). vì thục tế các ctrình DVKH T3/2012 có DT:7.000.000, tiền thuế: 700.000     . Vậy HĐ điều chỉnh giảm DT ctrình DVKH T3/2012 có giá trị tiền hàng = 8.000.000-7.000.000, tiền thuế= 800.000-700.000
    Trên HĐ điều chỉnh em để số dương.và kê khai thuế bán ra trên PL01-1/GTGT với giá trị -1.000.000,-100.000
    em ko biết lam như vây có đúng ko?em rất mong sự chỉ dẫn của các anh chị.em xin cảm on rất nhiêu, mong nhận đựơc hồi âm sớm bởi em rất lo lăng


    Về số tiền thì mình không đề cập còn về hình thức viết hóa đơn điều chỉnh và kê khai thuế vậy là ok rồi bạn hiền.
     
    Báo quản trị |  
  • #186315   17/05/2012

    cuaxinh2011
    cuaxinh2011

    Sơ sinh

    Hải Phòng, Việt Nam
    Tham gia:16/05/2012
    Tổng số bài viết (6)
    Số điểm: 90
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 0 lần


    phù nhẹ cả người, vì kế toán trưởng em nói nhanh và chỉ hướng dẫn qua nên e sợ mình làm ko đúng.em cảm ơn anh nhé. em mới vào nghề nên ko có kinh nghiệm, nếu có thắc mắc gì em nhờ các anh chị trong diễn đàn giúp em nhé!
     
    Báo quản trị |