Chào các anh chị!
Em có 1 vấn đề xin mọi người tư vấn giúp
Khi vào làm công ty mới em phát hiện kế toán cũ làm tờ khai rất lôn xộn. Kế toán chưa nộp tờ khai T12 và T2.Tháng 2 thì ko có vấn đề gì cả
Còn T12 để tránh mức phạt cao (vì T12 bên em xuất rất nhiều HĐ) thì có người hướng dẫn là T12 để lại 2 HĐ có giá trị lớn kê khai bổ sung sau với giá trị là 37.481.182 đ (tiền VAT)
Số liệu như sau: (tất cả các giá trị ở dưới là tiền VAT)
- Tháng 1/11:  1 HĐ xuất ra nhưng chưa kê: 52.474.500 đ
                     1 HĐ đầu vào của T2 lại kê trùng vào T1 (T2 đã kê khai): 10.800.000 đ 
                      Thuế GTGT được khấu trừ chuyển sang T1 là: 2.777.763 đ (thực tế là T12 phải nộp thuế)
                      4 HĐ xuất của T12 lại kê vào T1 (ngày tháng trên hóa đơn của T12 khi kê khai lại chuyển hết sang T1): 18.505.775 đ
Vậy em làm tờ khai điều chỉnh như thế nào cho hợp lý. Phải làm 02 tờ điều chỉnh cho 2 tháng đúng ko ạ?