Kính gửi luật sư,

Tôi hiện đang làm việc cho một Ngân hàng, phụ trách việc thực hiện trích tiền từ tài khoản của các tổ chức/ cá nhân bị cưỡng chế nộp phạt vi phạm hành chính. Tôi hiện gặp một trường hợp như sau:

Ngân hàng nhân được công văn cưỡng chế của Hải quan về việc trích tiền từ tài khoản của cty A nộp NSNN do cty A vi phạm trong lĩnh vực hải quan, nội dưng công văn không ghi rõ thời hạn có hiệu lực, công văn làm ngày 7.4.2016.

Ngày 6.5.2016, có một khoản tiền hơn 200tr chuyển vào tài khoản của cty A do Cty B thanh toán, tiền chuyển từ ngân hàng C sang. Đồng thời ngân hàng mình cũng nhận được tra soát từ ngân hàng C sang đòi lại số tiền trên do cty B chuyển nhầm tiền cho cty A.

Vậy ngân hàng tôi phải làm như thế nào? trích tiền nộp NSNN như công văn của Hải quan hay trả lại tiền cho cty B? Trường hợp nào phải trích nộp NSNN, trường hợp nào có thể trả lại cho cty B mà không bị bên Hải quan quy rằng hướng dẫn doanh nghiệp lách luật ?

Trân trọng cảm ơn!