Phân cấp bậc thành viên mới từ tháng 6/2014
  • Trang nhất
  • Luật Sư Tư Vấn
  • Cùng Thảo Luận
  • Tìm Luật Sư
  • Thành Viên
  • Trang Của Tôi

thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

Chủ đề   RSS   
  • #92764 04/04/2011

    nhoemnhieutm89

    Mầm

    Hải Phòng, Việt Nam
    Tham gia:13/03/2011
    Tổng số bài viết (29)
    Số điểm: 901
    Cảm ơn: 4
    Được cảm ơn 1 lần


    thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

    Mọi người chỉ bảo em với nha!
    tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp kế toán để chống phần chi phí , doanh thu và tạm nộp thuế 1tr.
    Làm như vậy có bị phạt không em thấy kế toán cũ chỗ em lam như vậy liệu có sai không ạ
     

Like DanLuat để cập nhật các Thông tin Pháp Luật mới và nóng nhất mỗi ngày.

2 Trang 12>
Thảo luận
  • #92770   04/04/2011

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 10
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3431)
    Số điểm: 84814
    Cảm ơn: 1303
    Được cảm ơn 2590 lần
    Moderator

    Thứ nhất : để trống - ko phải để  " chống " , em!

    Thứ hai :
    - Doanh thu để trống : Trong quý đó, bên em không phát sinh tí Doanh Thu nào ah?

    - Chi phí để trống : Trong quý đó bên em CBCNV làm việc không có lương thì sống bằng gì ? tiền điện nước, thuê văn phòng, các khoản chi phí...vv.. ?

    - Tạm nộp 1 triệu tiền thuế TNDN thì thể hiện ở chỉ tiêu nào trên tờ khai thuế TNDN hả em ?
    Đây là bảng tờ khai thuê TNDN tạm tính quý 0 mẫu 01A/TNDN - đã lược bỏ bớt thông tin doanh nghiệp. => kế toán cũ điền 1 triệu vào chỉ tiêu nào đây ?

    STT Chỉ tiêu Số tiền
    1 Doanh thu thực tế phát sinh trong kỳ [10] 0
    2 Chi phí thực tế phát sinh trong kỳ [11] 0
    3 Lợi nhuận phát sinh trong kỳ ([12]=[10]-[11]) [12] 0
    4 Điều chỉnh tăng lợi nhuận theo pháp luật thuế [13] 0
    5 Điều chỉnh giảm lợi nhuận theo pháp luật thuế [14] 0
    6 Lỗ được chuyển trong kỳ [15] 0
    7 Thu nhập chịu thuế ([16]=[12]+[13]-[14]-[15]) [16] 0
    8 Thuế suất thuế TNDN (%) [17] 0.000
    9 Thuế TNDN dự kiến miễn, giảm [18] 0
    10 Thuế TNDN phải nộp trong kỳ ([19]=[16]x[17]-[18]) [19] 0
    0  Gia hạn theo QĐ 12/2010/QĐ-TTg           
                           
                Người ký:  
                           
                Ngày ký: 04/04/2011

    Nhận làm báo cáo thuế, báo cáo tài chính, hoàn thiện sổ sách kế toán, đại diện cho KT doanh nghiệp thực hiện công việc quyết toán thuế với CQ Thuế tại trụ sở DN, soát xét hệ thống sổ sách kế toán/doanh thu/chi phí...,lập hồ sơ tài chính tín dụng Ngân Hàng, Đào tạo nghiệp vụ thuế, kế toán, kỹ thuật quản lý tài chính cho ban lãnh đạo & ban kế toán trong doanh nghiệp tại Hà Nội & các tỉnh lân cận...Các bạn quan tâm vui lòng liên hệ trực tiếp Ms.Vân : 0949.292.026 / Email van.tax06@gmail.com / Skype : van_kttc

     
    Báo quản trị |  
    1 thành viên cảm ơn tranthibichvan_tax06 vì bài viết hữu ích
    hanhnhunguyen (06/07/2012)
  • #92877   04/04/2011

    nhoemnhieutm89
    nhoemnhieutm89

    Mầm

    Hải Phòng, Việt Nam
    Tham gia:13/03/2011
    Tổng số bài viết (29)
    Số điểm: 901
    Cảm ơn: 4
    Được cảm ơn 1 lần


    công ty em quý đó vẫn khai thuế nhưng trên thực tế thì coi như không hoạt động chỉ có hóa đơn tiền điện thoại thôi. vào số tiền 1tr ghi vào chỉ tiêu [10]
    toàn bộ các chỉ tiêu đề trống chỉ ghi 1tr ở chỉ tiêu 10 thôi chị ạ
     Tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính cần chinh xác 100% không chị em thấy mọi người nói chỉ là tạm tính mình không cần khai đủ, và chính xác lắm
    Cập nhật bởi nhoemnhieutm89 ngày 04/04/2011 10:59:49 PM
     
    Báo quản trị |  
  • #92883   04/04/2011

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 10
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3431)
    Số điểm: 84814
    Cảm ơn: 1303
    Được cảm ơn 2590 lần
    Moderator

    Không phải chỉ tiêu 10 mà là số thứ tự 10 - chỉ tiêu 19.

    Ngay trên chỉ tiêu 19 đã có công thức tính của thuế TNDN : = (16 x 17) - 18

    Tức bằng ( TN chịu thuế x thuế suất thuế tndn) - thuế tndn được miễn, giảm.

    Em làm thế là sai rồi.

    Nhận làm báo cáo thuế, báo cáo tài chính, hoàn thiện sổ sách kế toán, đại diện cho KT doanh nghiệp thực hiện công việc quyết toán thuế với CQ Thuế tại trụ sở DN, soát xét hệ thống sổ sách kế toán/doanh thu/chi phí...,lập hồ sơ tài chính tín dụng Ngân Hàng, Đào tạo nghiệp vụ thuế, kế toán, kỹ thuật quản lý tài chính cho ban lãnh đạo & ban kế toán trong doanh nghiệp tại Hà Nội & các tỉnh lân cận...Các bạn quan tâm vui lòng liên hệ trực tiếp Ms.Vân : 0949.292.026 / Email van.tax06@gmail.com / Skype : van_kttc

     
    Báo quản trị |  
  • #92886   04/04/2011

    nhoemnhieutm89
    nhoemnhieutm89

    Mầm

    Hải Phòng, Việt Nam
    Tham gia:13/03/2011
    Tổng số bài viết (29)
    Số điểm: 901
    Cảm ơn: 4
    Được cảm ơn 1 lần


    Em không làm mà chỉ là người đi nộp thôi chị à.em thấy thắc mắc  tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính cần chinh xác 100% không chị em thấy mọi người nói chỉ là tạm tính mình không cần khai đủ, và chính xác lắm
     
    Báo quản trị |  
  • #92889   04/04/2011

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 10
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3431)
    Số điểm: 84814
    Cảm ơn: 1303
    Được cảm ơn 2590 lần
    Moderator

    Tạm tính không chính xác nhưng cũng phải tương đối. CB QLDN cầm tờ khai tạm tính thuế TNDN của bên em đã biết là sai rồi, và cũng có thể sẽ được mời Giám Đốc or Kế Toán giải trình đó.

    Chỉ tiêu tiền thuế TNDN tạm tính của em cũng sai.Có lãi đâu mà nộp thuế hả em? hay DN thích nộp thuế ?

    Nếu chỉ tiêu 19 em điền 1 triệu điều đó đồng nghĩa với việc phát sinh nghĩa vụ thuế TNDN =>  cty em phải nộp 1 triệu tiền thuế TNDN này vào NSNN.

    Nhận làm báo cáo thuế, báo cáo tài chính, hoàn thiện sổ sách kế toán, đại diện cho KT doanh nghiệp thực hiện công việc quyết toán thuế với CQ Thuế tại trụ sở DN, soát xét hệ thống sổ sách kế toán/doanh thu/chi phí...,lập hồ sơ tài chính tín dụng Ngân Hàng, Đào tạo nghiệp vụ thuế, kế toán, kỹ thuật quản lý tài chính cho ban lãnh đạo & ban kế toán trong doanh nghiệp tại Hà Nội & các tỉnh lân cận...Các bạn quan tâm vui lòng liên hệ trực tiếp Ms.Vân : 0949.292.026 / Email van.tax06@gmail.com / Skype : van_kttc

     
    Báo quản trị |  
    1 thành viên cảm ơn tranthibichvan_tax06 vì bài viết hữu ích
    nhoemnhieutm89 (04/04/2011)
  • #92891   04/04/2011

    nhoemnhieutm89
    nhoemnhieutm89

    Mầm

    Hải Phòng, Việt Nam
    Tham gia:13/03/2011
    Tổng số bài viết (29)
    Số điểm: 901
    Cảm ơn: 4
    Được cảm ơn 1 lần


    vậy là không được làm như chị kế toán đó và phải ước lượng được doanh thu chi phí để nộp tạm tính cho khéo đó là thể hiện tài của kế toán phải không ạ
    Cập nhật bởi nhoemnhieutm89 ngày 04/04/2011 11:26:18 PM
     
    Báo quản trị |  
  • #92897   04/04/2011

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 10
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3431)
    Số điểm: 84814
    Cảm ơn: 1303
    Được cảm ơn 2590 lần
    Moderator

    Có lẽ vậy, chị không biết phải giải thích như thế nào để em hiểu hơn nữa.Biết đâu đấy là cái tài của chị kế toán đó mà chị ko hay biết.hiii

    Nhận làm báo cáo thuế, báo cáo tài chính, hoàn thiện sổ sách kế toán, đại diện cho KT doanh nghiệp thực hiện công việc quyết toán thuế với CQ Thuế tại trụ sở DN, soát xét hệ thống sổ sách kế toán/doanh thu/chi phí...,lập hồ sơ tài chính tín dụng Ngân Hàng, Đào tạo nghiệp vụ thuế, kế toán, kỹ thuật quản lý tài chính cho ban lãnh đạo & ban kế toán trong doanh nghiệp tại Hà Nội & các tỉnh lân cận...Các bạn quan tâm vui lòng liên hệ trực tiếp Ms.Vân : 0949.292.026 / Email van.tax06@gmail.com / Skype : van_kttc

     
    Báo quản trị |  
    1 thành viên cảm ơn tranthibichvan_tax06 vì bài viết hữu ích
    linh2209 (19/06/2012)
  • #140759   18/10/2011

    phamthithao
    phamthithao

    Sơ sinh

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:13/10/2011
    Tổng số bài viết (2)
    Số điểm: 25
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 0 lần


    Chi Bich Vân ơi cho e hỏi chút
    TNDN tạm tính là: DT - CP = LN
    đúng ko chị.
    Chi ợi CP  là nhưng khoản nào đó a
    gồm có những gì ạ.
    Có bao gồm giá vốn hàng bán ko ạ.
    Cập nhật bởi phamthithao ngày 18/10/2011 04:18:42 CH
     
    Báo quản trị |  
  • #140966   19/10/2011

    tran_danhtra
    tran_danhtra

    Sơ sinh

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:14/09/2011
    Tổng số bài viết (17)
    Số điểm: 250
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 2 lần


    - Trên tờ khai TNDN tạm tính Chi Phí là bao gồm cả giá vốn hàng bán rùi bạn ah
    - Chi Phí của doanh nghiệp thì có nhiều khoản lắm
      Ví dụ như : Tiền lương, tiền bảo hiểm xã hội cho nhân viên trong doanh nghiệp, chi phí tiền điện nước, thuê văn phòng, thuê  vận chuyển hàng hóa, chi phí văn phòng phẩm, công cụ dụng cụ, tài sản cố định sử dụng cho các bộ phận làm việc trong doanh nghiệp, chi phí quảng cáo cho doanh nghiệp, chi phí tiếp khách..............
    Nói chung rất nhiều, tùy từng loại hình doanh nghiệp mà phát sinh nhiều loại chi phí khác nhau. Bạn nên tham khảo thêm tài liệu KTTC để có thể kê khai hợp lý chi phí doanh nghiệp mình!

    thuythui

     
    Báo quản trị |  
  • #141237   20/10/2011

    bluesea117
    bluesea117
    Top 500
    Male
    Chồi

    Lai Châu, Việt Nam
    Tham gia:28/06/2011
    Tổng số bài viết (117)
    Số điểm: 1125
    Cảm ơn: 16
    Được cảm ơn 38 lần


    Ui trời! Nộp thuế TNDN tạm tính thì cứ nộp thui! Cơ quan Thuế sẽ giảm trừ vào Thuế TNDN sau khi quyết toán năm thui mà! Đây là "bài" của mấy ông Thuế để thu cho đủ kế hoạch mà?

     
    Báo quản trị |  
  • #194706   19/06/2012

    linh2209
    linh2209

    Sơ sinh

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:28/05/2012
    Tổng số bài viết (3)
    Số điểm: 45
    Cảm ơn: 1
    Được cảm ơn 0 lần


    chào chi bích vân! em mới vào nghề. Em có xem qua những tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính từ năm trước, nhưng k biết trên tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính họ lấy số tiền ở đâu để điền vào những chỉ tiêu trên tờ khai, vì thực tế e vào phần xem bảng cân đối phát sinh thì k thấy có doanh thu và chi phí giống như trên tờ khai.(taisaothe1989@yahoo.com)

     
    Báo quản trị |  
  • #195385   21/06/2012

    nguyenlan24
    nguyenlan24

    Sơ sinh

    Vĩnh Phúc, Việt Nam
    Tham gia:30/01/2011
    Tổng số bài viết (6)
    Số điểm: 204
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 1 lần


    Chị ơi chị xem giúp em bảng thuế thu nhập tạm tính của năm 2011& 2012 giúp em với ah. chị xem hộ em số tiền lỗ được chuyển trong kỳ xem ở số tiền số 1 hay số 2 đúng hộ em với ah .

    Em cảm ơn.

    Đây là số liệu quý I

     

     

    TỜ KHAI THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP TẠM TÍNH      
    QUÝ I/ 2011      
           
    STT Chỉ tiêu   Số tiền
    1 Doanh thu phát sinh trong kỳ 10              287.566.363
    2 Chi phí phát sinh trong kỳ 11              287.618.564
    3 Lợi nhuận phát sinh trong kỳ ( 12 = 10-11 ) 12                     (52.201)
    4 Điều chỉnh tăng lợi nhuận theo pháp luật thuế 13  
    5 Điều chỉnh giảm lợi nhuận theo pháp luật thuế 14  
    6 Lỗ được chuyển trong kỳ 15  
    7 Thu nhập chịu thuế 16 =12+13-14-15 16                     (52.201)
    8 Thuế suất thuế TNDN 17  
    9 Thuế TNDN dự kiến miễn giảm 18  
    10 Thuế TNDN phải nộp trong kỳ 19 =16 * 17-18 19  

     

    Đây là Quý II

     

    STT Chỉ tiêu   Số tiền
    1 Doanh thu phát sinh trong kỳ 10  
    2 Chi phí phát sinh trong kỳ 11              212.470.839
    3 Lợi nhuận phát sinh trong kỳ ( 12 = 10-11 ) 12            (212.470.839)
    4 Điều chỉnh tăng lợi nhuận theo pháp luật thuế 13  
    5 Điều chỉnh giảm lợi nhuận theo pháp luật thuế 14  
    6 Lỗ được chuyển trong kỳ 15                       52.201
    7 Thu nhập chịu thuế 16 =12+13-14-15 16            (212.523.040)
    8 Thuế suất thuế TNDN 17  
    9 Thuế TNDN dự kiến miễn giảm 18  
    10 Thuế TNDN phải nộp trong kỳ 19 =16 * 17-18 19  

     

    Đây là quý III

     

    Chỉ tiêu   Số tiền 1 Số tiền 2
    Doanh thu phát sinh trong kỳ 21           1.435.681.818       1.435.681.818
    Chi phí phát sinh trong kỳ 22           1.278.517.478       1.278.517.478
    Lợi nhuận phát sinh trong kỳ (23 =21-22 23              157.164.340          157.164.340
    Điều chỉnh tăng lợi nhuận theo pháp luật thuế 24    
    Điều chỉnh giảm lợi nhuận theo pháp luật thuế 25    
    Thu nhập chịu thuế 26 = 23+24-25 26              157.164.340          157.164.340
    Thu nhập miễn thuế 27    
    Lỗ được chuyển trong kỳ 28              157.164.340          212.523.040
    Thu nhập tính thuế 29 = 26-27-28 29             (55.358.700)
    Thuế suất thuế TNDN 30    
    Thuế TNDN dự kiến miễn giảm 31    
    Thuế TNDN phải nộp trong kỳ 32 = 29 x30-31 32                                -                                -   

     

    Quý IV

     

    Chỉ tiêu   Số tiền 1 Số tiền 2
    Doanh thu phát sinh trong kỳ 21              744.166.363          744.166.363
    Chi phí phát sinh trong kỳ 22              701.025.624          701.025.624
    Lợi nhuận phát sinh trong kỳ (23 =21-22 23                43.140.739            43.140.739
    Điều chỉnh tăng lợi nhuận theo pháp luật thuế 24    
    Điều chỉnh giảm lợi nhuận theo pháp luật thuế 25    
    Thu nhập chịu thuế 26 = 23+24-25 26                43.140.739            43.140.739
    Thu nhập miễn thuế 27    
    Lỗ được chuyển trong kỳ 28                43.140.739            55.358.700
    Thu nhập tính thuế 29 = 26-27-28 29             (12.217.961)
    Thuế suất thuế TNDN 30    
    Thuế TNDN dự kiến miễn giảm 31    
    Thuế TNDN phải nộp trong kỳ 32 = 29 x30-31 32                                -                                -    

    Quý I / 2012

     

    Chỉ tiờu   Số tiền 1 Số tiền 2
    Doanh thu phỏt sinh trong kỳ 21              744.166.363          744.166.363
    Chi phớ phỏt sinh trong kỳ 22              701.025.624          701.025.624
    Lợi nhuận phỏt sinh trong kỳ (23 =21-22 23                43.140.739            43.140.739
    Điều chỉnh tăng lợi nhuận theo phỏp luật thuế 24    
    Điều chỉnh giảm lợi nhuận theo phỏp luật thuế 25    
    Thu nhập chịu thuế 26 = 23+24-25 26                43.140.739            43.140.739
    Thu nhập miễn thuế 27    
    Lỗ được chuyển trong kỳ 28                43.140.739            55.358.700
    Thu nhập tớnh thuế 29 = 26-27-28 29             (12.217.961)
    Thuế suất thuế TNDN 30    
    Thuế TNDN dự kiến miễn giảm 31    
    Thuế TNDN phải nộp trong kỳ 32 = 29 x30-31 32                                -                                -    

     

     
    Báo quản trị |  
  • #195442   21/06/2012

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 10
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3431)
    Số điểm: 84814
    Cảm ơn: 1303
    Được cảm ơn 2590 lần
    Moderator

    Chào bạn nguyenlan24 !

    Vân đã xem file bạn đính kèm và đưa ra các kết luận như sau về file đó, cụ thể thế này :

    1 ) Quý 1/2011 : Lỗ 52.201đ => không vấn đề gì

    2) Quý 2/2011 : SAI ở chỉ tiêu chuyển lỗ, nguyên tắc chuyển lỗ là chỉ chuyển lỗ khi có lãi. Tức Quý 2/2011 bạn không được chuyển số lỗ của Quý 1/2011 sang.( Thu nhập chịu thuế âm thì không được chuyển lỗ kỳ trước sang.)

    3) Quý 3/2011 : Lãi 157.164.340đ => Chuyển số lỗ = đúng số lãi. ( Cột số tiền 1 bạn đã chuyển đúng, cột 2 sai)

    4) Quý 4/2011 : Lãi 43.140.739đ => Chuyển số lỗ = đúng số lãi. ( Cột số tiền 1 bạn đã thực hiện chuyển lỗ đúng.)

    5) Quý 1/2012 : Lỗ => Cột 1 làm đúng - cột 2 làm sai.(tức không chuyển lỗ khi thu nhập chịu thuế ÂM.)

    Chỗ nào chưa rõ, bạn có thể thảo luận tiếp tại đây.

    Nhận làm báo cáo thuế, báo cáo tài chính, hoàn thiện sổ sách kế toán, đại diện cho KT doanh nghiệp thực hiện công việc quyết toán thuế với CQ Thuế tại trụ sở DN, soát xét hệ thống sổ sách kế toán/doanh thu/chi phí...,lập hồ sơ tài chính tín dụng Ngân Hàng, Đào tạo nghiệp vụ thuế, kế toán, kỹ thuật quản lý tài chính cho ban lãnh đạo & ban kế toán trong doanh nghiệp tại Hà Nội & các tỉnh lân cận...Các bạn quan tâm vui lòng liên hệ trực tiếp Ms.Vân : 0949.292.026 / Email van.tax06@gmail.com / Skype : van_kttc

     
    Báo quản trị |  
    2 thành viên cảm ơn tranthibichvan_tax06 vì bài viết hữu ích
    TongThuy_36 (17/01/2013) greenlove298 (11/10/2013)
  • #195863   22/06/2012

    nguyenlan24
    nguyenlan24

    Sơ sinh

    Vĩnh Phúc, Việt Nam
    Tham gia:30/01/2011
    Tổng số bài viết (6)
    Số điểm: 204
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 1 lần


    Em cảm ơn chị đã trả lời lại giúp em.

    Chị cho em hỏi mấy vấn đề sau ah:

    1. Trường hợp ở quý 2/2011 của công ty em chuyển lỗ sai nhưng đã quyết toán rồi thì có ảnh hưởng gì nữa không chị.

    2.Tại sao số lãi lại được chuyển sang số lỗ chuyển kỳ này ạh.

    3. Quý nào có Doanh thu thì mới được chuyển sang số lỗ của kỳ này ah còn không thì số lỗ của kỳ không có doanh thu thì phải làm thế nào ah chị.

    Em là kế toán mới vào nghề vừa mới tiếp nhận số liệu của chị kế toán trước nên mong được chị giúp đỡ ah.

    Em cảm ơn chị ah.

     
    Báo quản trị |  
  • #223287   31/10/2012

    vienviname90
    vienviname90

    Sơ sinh

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/10/2012
    Tổng số bài viết (1)
    Số điểm: 20
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 0 lần


    chị ơi cho em hỏi DT tính thuế thu nhập tạm tính là ko bao gồm VAT thế còn  CP để tính thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính có bao gồm VAT  ko chị 

     

     
    Báo quản trị |  
  • #223732   02/11/2012

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 10
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3431)
    Số điểm: 84814
    Cảm ơn: 1303
    Được cảm ơn 2590 lần
    Moderator

    vienviname90 viết:

    chị ơi cho em hỏi DT tính thuế thu nhập tạm tính là ko bao gồm VAT thế còn  CP để tính thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính có bao gồm VAT  ko chị 

    Chào em !

    1) Với Doanh thu tính thuế TNDN tạm tính em lấy số liệu từ các tài khoản :

    Tài khoản 511- Doanh Thu bán hàng & CCDV

    Tài khoản 515 - Doanh Thu hoạt động tài chính

    Tài khoản 711 : Thu nhập khác.

    (Quý 3/2012, em lấy số liệu của 3 tháng : 7+8+9 của các tài khoản trên để điền vào chỉ tiêu thu nhập ps trong kỳ tính thuế của tờ khai thuế TNDN tạm tính Quý.

    2) Với các khoản chi phí em lấy số liệu của 3 tháng 7+8+9 từ các tài khoản :

    Tài khoản 632/635/641 or 642/811

    Có những khoản thuế GTGT đầu vào- ko đủ đk để kê khai khấu trừ thuế thì em tính vào nguyên giá (nếu là tài sản) để trích chi phí khấu hao hoặc hạch toán thẳng vào chi phí  theo quy định tại Khoản 8- Điều 14 - TT06/2012/TT-BTC hướng dẫn thi hành Luật Thuế GTGT :

    8. Số thuế GTGT đầu vào không được khấu trừ, cơ sở kinh doanh được hạch toán vào chi phí để tính thuế thu nhập doanh nghiệp hoặc vào tính vào nguyên giá tài sản cố định theo quy định của pháp luật.

    Nhận làm báo cáo thuế, báo cáo tài chính, hoàn thiện sổ sách kế toán, đại diện cho KT doanh nghiệp thực hiện công việc quyết toán thuế với CQ Thuế tại trụ sở DN, soát xét hệ thống sổ sách kế toán/doanh thu/chi phí...,lập hồ sơ tài chính tín dụng Ngân Hàng, Đào tạo nghiệp vụ thuế, kế toán, kỹ thuật quản lý tài chính cho ban lãnh đạo & ban kế toán trong doanh nghiệp tại Hà Nội & các tỉnh lân cận...Các bạn quan tâm vui lòng liên hệ trực tiếp Ms.Vân : 0949.292.026 / Email van.tax06@gmail.com / Skype : van_kttc

     
    Báo quản trị |  
    1 thành viên cảm ơn tranthibichvan_tax06 vì bài viết hữu ích
    haianh2612 (19/10/2013)
  • #238075   08/01/2013

    Cả nhà ơi cho em hỏi chút với ạ: Em mới đi làm kế toán nên ngoài nộp tờ khai thuế GTGT ra không biết phải nộp những báo cáo gì vào cuối tháng, cuối Quý, cuối Năm cả. Giờ đã là tháng 1/2013 rồi mà e mới biết là phải nộp tờ khai thuế thu nhập DN tạm tính và Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn của. Em bắt đầu làm từ tháng 10/2012, xếp chỗ e cũng không nhắc gì tới chuyện đó cả. Khi e báo cáo lên trên đã bị mắng 1 trận te tua.:-P Cả nhà ơi, có ai quân sư giúp em với ạ!

    Cảm ơn nhà  mình nhiều!

     
    Báo quản trị |  
  • #238100   08/01/2013

    mrvanthuc
    mrvanthuc
    Top 50
    Male
    Lớp 8

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:23/04/2009
    Tổng số bài viết (782)
    Số điểm: 11291
    Cảm ơn: 149
    Được cảm ơn 668 lần
    Moderator

    uatkimhuong133 viết:

    Cả nhà ơi cho em hỏi chút với ạ: Em mới đi làm kế toán nên ngoài nộp tờ khai thuế GTGT ra không biết phải nộp những báo cáo gì vào cuối tháng, cuối Quý, cuối Năm cả. Giờ đã là tháng 1/2013 rồi mà e mới biết là phải nộp tờ khai thuế thu nhập DN tạm tính và Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn của. Em bắt đầu làm từ tháng 10/2012, xếp chỗ e cũng không nhắc gì tới chuyện đó cả. Khi e báo cáo lên trên đã bị mắng 1 trận te tua.:-P Cả nhà ơi, có ai quân sư giúp em với ạ!

    Cảm ơn nhà  mình nhiều!

    Ngoài tờ khai thuế GTGT hằng tháng, hằng quý còn phải nộp thêm tờ khai thuế TNDN tạm tính và báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn là đúng rồi. Ai mắng bạn te tua?

     

    Nhận làm báo cáo thuế, báo cáo tài chính, sổ sách kế toán, dịch vụ kế toán, tư vấn thuế tại TPHCM và các tỉnh liền kề . Quý DN có nhu cầu liên hệ : Văn Thức - ĐT 0988543342 Thông tin chi tiết xem thêm tại đây

     
    Báo quản trị |  
    1 thành viên cảm ơn mrvanthuc vì bài viết hữu ích
    uatkimhuong133 (08/01/2013)
  • #238215   08/01/2013

    Cảm ơn bạn nhiều, mrvanthuc !

    Xếp lớn xếp bé mangứ chứ ai nữa, mà chỗ tớ kê khai qua mạng thì có phải mang tờ khai thuế TNDN tạm tính và báo cáo tình hình sử dụng hoá đơn qua chi cục thuế không vậy?

     
    Báo quản trị |  
  • #238231   08/01/2013

    Ngoankt
    Ngoankt
    Top 75
    Male
    Lớp 2

    Bến Tre, Việt Nam
    Tham gia:17/06/2011
    Tổng số bài viết (467)
    Số điểm: 3909
    Cảm ơn: 173
    Được cảm ơn 189 lần


    uatkimhuong133 viết:

    Cảm ơn bạn nhiều, mrvanthuc !

    Xếp lớn xếp bé mangứ chứ ai nữa, mà chỗ tớ kê khai qua mạng thì có phải mang tờ khai thuế TNDN tạm tính và báo cáo tình hình sử dụng hoá đơn qua chi cục thuế không vậy?

    Chào bạn!

    Nếu Cty bạn nộp qua mạng thì tất cả phải nộp qua mạng ko mang đi đâu hết. Kể cả báo cáo tài chính cuối năm trừ khi bạn nộp ở cục thống kê thôi.

     

    Cài đặt phần mềm kế toán.

    Liên hệ Anh Ngoạn 0937036447

     
    Báo quản trị |