Phân cấp bậc thành viên mới từ tháng 6/2014
  • Trang nhất
  • Luật Sư Tư Vấn
  • Cùng Thảo Luận
  • Tìm Luật Sư
  • Thành Viên
  • Trang Của Tôi

Nộp tiền nợ thuế GTGT và tiền phạt chậm nộp thuế GTGT hạch toán như thế nào?

Chủ đề   RSS   
  • #137138 05/10/2011

    xuanxeo
    Top 500
    Lớp 1

    Thanh Hoá, Việt Nam
    Tham gia:10/08/2011
    Tổng số bài viết (119)
    Số điểm: 2370
    Cảm ơn: 36
    Được cảm ơn 1 lần


    Nộp tiền nợ thuế GTGT và tiền phạt chậm nộp thuế GTGT hạch toán như thế nào?

    Cho cả nhà. cho e hỏi 1 chút a, cty e nợ tiền thuế GTGT là: 12.205.000 và tiền phạt là: 6.353.500 .vậy khi có thông báo ở chi cục thuế về tiền nợ và tiền phạt nộp chậm thuế GTGT thì e hạch toán như thế nào a? và khi nộp tiền nợ và tiền phạt chậm nộp thuế GTGT thì hạch toán như thế nào a?
     

Like DanLuat để cập nhật các Thông tin Pháp Luật mới và nóng nhất mỗi ngày.

Thảo luận
  • #137139   05/10/2011

    mrvanthuc
    mrvanthuc
    Top 50
    Male
    Lớp 8

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:23/04/2009
    Tổng số bài viết (782)
    Số điểm: 11366
    Cảm ơn: 149
    Được cảm ơn 669 lần
    Moderator

    xuanxeo viết:
    Cho cả nhà. cho e hỏi 1 chút a, cty e nợ tiền thuế GTGT là: 12.205.000 và tiền phạt là: 6.353.500 .vậy khi có thông báo ở chi cục thuế về tiền nợ và tiền phạt nộp chậm thuế GTGT thì e hạch toán như thế nào a? và khi nộp tiền nợ và tiền phạt chậm nộp thuế GTGT thì hạch toán như thế nào a?

    Khi mang tiền đi nộp thuế GTGT
    Nợ 3331
    Có 111/112

    Nộp phạt do nộp chậm( khoản này loại ra khi tính thuế TNDN )
    Nợ 811
    Có 111/112

    Bạn đã kê khai và hạch toán rồi thì thuế mới có thông tin để thông báo, nên nhận được thông báo thì mang tiền đi nộp chứ hạch toán gì? Chỉ khi nào bị truy thu thuế thì mới hạch toán thêm.
    Thân!
    Cập nhật bởi mrvanthuc ngày 05/10/2011 08:28:32 SA

    Nhận làm báo cáo thuế, báo cáo tài chính, sổ sách kế toán, dịch vụ kế toán, tư vấn thuế tại TPHCM và các tỉnh liền kề . Quý DN có nhu cầu liên hệ : Văn Thức - ĐT 0988543342 Thông tin chi tiết xem thêm tại đây

     
    Báo quản trị |  
    2 thành viên cảm ơn mrvanthuc vì bài viết hữu ích
    xuanxeo (05/10/2011) Gnart_Akj (19/03/2014)
  • #173642   23/03/2012

    anhpham1124
    anhpham1124

    Sơ sinh

    Ninh Bình, Việt Nam
    Tham gia:23/03/2012
    Tổng số bài viết (1)
    Số điểm: 35
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 0 lần


    Xin chào luật sư!
     Em muốn hỏi về thuế TNDN khi cuối tháng nộp Tờ khai thuế TNDN nhưng không nộp số tiền phải nộp thuế mà chuyển chuyển số dư sang đầu tháng sau và khi hết năm cũng chuyển số dư sang đầu năm sau như thế thì có được không???
    Xin cảm ơn!
     
    Báo quản trị |  
  • #173659   23/03/2012

    Ngoankt
    Ngoankt
    Top 75
    Male
    Lớp 2

    Bến Tre, Việt Nam
    Tham gia:17/06/2011
    Tổng số bài viết (467)
    Số điểm: 3909
    Cảm ơn: 174
    Được cảm ơn 189 lần


    anhpham1124 viết:
    Xin chào luật sư!
     Em muốn hỏi về thuế TNDN khi cuối tháng nộp Tờ khai thuế TNDN nhưng không nộp số tiền phải nộp thuế mà chuyển chuyển số dư sang đầu tháng sau và khi hết năm cũng chuyển số dư sang đầu năm sau như thế thì có được không???
    Xin cảm ơn!
     
    Trích tại130/2008/TT-BTC />

    VII. XÁC ĐỊNH LỖ VÀ CHUYỂN LỖ

    1. Lỗ phát sinh trong kỳ tính thuế là số chênh lệch âm về thu nhập chịu thuế.

    2. Doanh nghiệp sau khi quyết toán thuế mà bị lỗ thì được chuyển lỗ của năm quyết toán thuế trừ vào thu nhập chịu thuế của những năm sau. Thời gian chuyển lỗ tính liên tục không quá 5 năm, kể từ  năm tiếp sau năm phát sinh lỗ.

    Doanh nghiệp tự xác định số lỗ được trừ vào thu nhập chịu thuế theo nguyên tắc trên. Trường hợp trong thời gian chuyển lỗ có phát sinh tiếp số lỗ thì số lỗ phát sinh này (không bao gồm số lỗ của kỳ trước chuyển sang) sẽ được chuyển lỗ tính liên tục không quá 5 năm, kể từ  năm tiếp sau năm phát sinh lỗ.
    Tôi không biết bạn có ghi nhằm không TNDN làm gì ma có nộp tờ khai tháng.
    Nếu TNDN theo quý có phát sinh số tiền nộp thì bạn phải nộp không được kết chuyển
    Đối với quyết toán năm thi như tôi nói ở trên.


    Cài đặt phần mềm kế toán.

    Liên hệ Anh Ngoạn 0937036447

     
    Báo quản trị |  
  • #174594   27/03/2012

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 10
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3433)
    Số điểm: 84963
    Cảm ơn: 1304
    Được cảm ơn 2599 lần
    Moderator

    anhpham1124 viết:
    Xin chào luật sư!
     Em muốn hỏi về thuế TNDN khi cuối tháng nộp Tờ khai thuế TNDN nhưng không nộp số tiền phải nộp thuế mà chuyển chuyển số dư sang đầu tháng sau và khi hết năm cũng chuyển số dư sang đầu năm sau như thế thì có được không???
    Xin cảm ơn!

    Thứ nhất là Cuối Quý.

    Thứ hai là khi phát sinh số thuế TNDN tạm tính phải nộp trên tờ khai tạm tính thuế TNDN Quý, bạn định khoản :

    Nợ 821/Có 3334 : Số thuế tndn tạm tính theo tờ khai.

    Khi nộp thuế : Nợ 3334/Có 111,112...

    Nếu ko nộp, số tiền thuế sẽ treo trên tài khoản công nợ thuế : Dư có 3334.

    Cuối năm vẫn chưa nộp số thuế tndn tạm tính quý, thì chuyển Dư Có 3334 cuối kỳ, sang dư Có 3334 đầu kỳ năm sau...và cứ treo như vậy cho tới khi bên bạn nộp tiền thuế vào NSNN thì lúc đó TK 3334 = 0đ cuối kỳ.
    Cập nhật bởi tranthibichvan_tax06 ngày 27/03/2012 04:41:47 CH

    Nhận làm báo cáo thuế, báo cáo tài chính, hoàn thiện sổ sách kế toán, đại diện cho KT doanh nghiệp thực hiện công việc quyết toán thuế với CQ Thuế tại trụ sở DN, soát xét hệ thống sổ sách kế toán/doanh thu/chi phí...,lập hồ sơ tài chính tín dụng Ngân Hàng, Đào tạo nghiệp vụ thuế, kế toán, kỹ thuật quản lý tài chính cho ban lãnh đạo & ban kế toán trong doanh nghiệp tại Hà Nội & các tỉnh lân cận...Các bạn quan tâm vui lòng liên hệ trực tiếp Ms.Vân : 0949.292.026 / Email van.tax06@gmail.com / Skype : van_kttc

     
    Báo quản trị |  
    1 thành viên cảm ơn tranthibichvan_tax06 vì bài viết hữu ích
    Ngoankt (27/03/2012)
  • #174603   27/03/2012

    Ngoankt
    Ngoankt
    Top 75
    Male
    Lớp 2

    Bến Tre, Việt Nam
    Tham gia:17/06/2011
    Tổng số bài viết (467)
    Số điểm: 3909
    Cảm ơn: 174
    Được cảm ơn 189 lần


    Hiii
    Chắc em hiểu sai nội dung bài viết này. 

    Cài đặt phần mềm kế toán.

    Liên hệ Anh Ngoạn 0937036447

     
    Báo quản trị |  
  • #313782   13/03/2014

    Xin Chào Luật Sư

    Em muốn hỏi e học mới ra trường nhận làm báo cáo thuế , mỗi quý cần BCTC và tính Thuế TNDN vậy mình làm như thế nào.

    và cho e hỏi mình làm cách nào để làm giảm thuế cho cty mình. Em cám ơn ạ!

     

     
    Báo quản trị |