Thưa luật sư cho em hỏi:

Kỳ thuế 01/2013 vì cài lại phần mềm nên em không để ý chỉ tiêu  [22] bằng 0. Đến kỳ tháng 02 /2013 em phát hiện ra và đã làm tờ khai bổ sung. nhưng tờ khai bổ sung em đã làm và nộp  cũng bị sai. ( Sai nhưng không ảnh hưởng đến tiền tgtgt phải nộp)

Chi tiết sai như sau: 

Cuối tháng 12/2012 em còn được khấu trừ 37.615.007 đồng. Vì chị kế toán trong công ty chưa  bao giờ làm tờ khai bổ sung nên đã hướng dẫn em làm sai. Chị  kế toán đã hướng dẫn em làm như sau: Lấy 37.615.007  nhập vào  chỉ tiêu [38] ( trên tờ khai bổ sung tháng 01/2013)]. Sau đó vào chỉ tiêu [22] của tờ khai tháng 02/2013 sửa lại số tiền đáng ra phải được khấu trừ (ban đầu trên tk 02/2013 chỉ tiêu [22]=10.609.212  )

Tờ khai 01/2013  khai lần đầu:

            Chỉ tiêu [22] = 0; [43] = 10.609.212

Tờ khai 01/2013 sau khi khai bổ sung:

           Chỉ tiêu [22] = 0;  [38] = 37.615.007; [43] = 48.224.219

Tờ khai 02/2013 khai lần đâu:

           Chỉ tiêu [22] = 10.609.212 ---> sửa lại thành 48.224.219.

Nhưng sau khi tìm hiểu thì có một số kế toán khác hướng dẫn cho em làm khác. Nếu đúng vậy thì em đã làm sai cả tờ khai tháng 01 và tháng 02. Mong luật sư tư vấn giúp em, em phải làm tờ khai bổ sung như thế nào thì mới đúng.