Phân cấp bậc thành viên mới từ tháng 6/2014
  • Trang nhất
  • Luật Sư Tư Vấn
  • Cùng Thảo Luận
  • Tìm Luật Sư
  • Thành Viên
  • Trang Của Tôi

Kê khai sai chỉ tiêu số 22 trên tờ khai thuế GTGT

Chủ đề   RSS   
  • #240386 19/01/2013

    huyentrang17

    Female
    Sơ sinh

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:18/01/2013
    Tổng số bài viết (1)
    Số điểm: 50
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 0 lần


    Kê khai sai chỉ tiêu số 22 trên tờ khai thuế GTGT

    Kính gửi luật sư!

     

    Tôi có gặp một số vấn đề về việc kê khai thuế GTGT hàng tháng như sau.

    - Tháng 10 tôi phát hiện đã kê khai trùng một hóa đơn đã kê khai ở tháng 8. Tôi đã làm tờ khai bổ sung cho tháng 10.Sau khi kê khai bổ sung công ty tôi vẫn còn được khấu trừ thuế. Tháng 11 tôi không làm điều chỉnh trên chỉ tiêu 37 mà sửa trực tiếp trên số dư đầu kỳ (chỉ tiêu 22).

    - Tháng 12 tôi lại tiếp tục phát hiện một hóa đơn nữa của tháng 10 bị kê khai trùng do đã kê khai vào tháng 9. Tôi đã làm tờ khai bổ sung tháng 10 lần 2.

    Bây giờ tôi phải kê khai như thế nào cho đúng?

    Sắp hết hạn kê khai thuế GTGT tháng 12 rồi. Rất mong sớm nhận được câu trả lời của luật sư.

    Trân trọng cảm ơn!

     

Like DanLuat để cập nhật các Thông tin Pháp Luật mới và nóng nhất mỗi ngày.

Thảo luận
  • #240443   19/01/2013

    mrvanthuc
    mrvanthuc
    Top 50
    Male
    Lớp 8

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:23/04/2009
    Tổng số bài viết (787)
    Số điểm: 11481
    Cảm ơn: 150
    Được cảm ơn 679 lần
    Moderator

     

    huyentrang17 viết:

     

    Kính gửi luật sư!

     

    Tôi có gặp một số vấn đề về việc kê khai thuế GTGT hàng tháng như sau.

    - Tháng 10 tôi phát hiện đã kê khai trùng một hóa đơn đã kê khai ở tháng 8. Tôi đã làm tờ khai bổ sung cho tháng 10.Sau khi kê khai bổ sung công ty tôi vẫn còn được khấu trừ thuế. Tháng 11 tôi không làm điều chỉnh trên chỉ tiêu 37 mà sửa trực tiếp trên số dư đầu kỳ (chỉ tiêu 22).

    - Tháng 12 tôi lại tiếp tục phát hiện một hóa đơn nữa của tháng 10 bị kê khai trùng do đã kê khai vào tháng 9. Tôi đã làm tờ khai bổ sung tháng 10 lần 2.

    Bây giờ tôi phải kê khai như thế nào cho đúng?

    Sắp hết hạn kê khai thuế GTGT tháng 12 rồi. Rất mong sớm nhận được câu trả lời của luật sư.

    Trân trọng cảm ơn!

     

     

    - Tháng 8 sai thì khai điều chỉnh tờ khai tháng 8 chứ không phải khai điều chỉnh tờ khai tháng 10

    Bạn phải cho biết thông tin cụ thể từng tháng đã làm sai ( các chỉ tiêu trên tờ khai thế nào tháng 8 và tháng 10 thế nào? hóa đơn trùng số số tiền thuế là bao nhiêu ) thì mới hướng dẫn cho bạn chính xác được.

     

    Cập nhật bởi mrvanthuc ngày 19/01/2013 02:31:41 CH

    Nhận làm báo cáo thuế, báo cáo tài chính, sổ sách kế toán, dịch vụ kế toán, tư vấn thuế tại TPHCM và các tỉnh liền kề . Quý DN có nhu cầu liên hệ : Văn Thức - ĐT 0988543342 Thông tin chi tiết xem thêm tại đây

     
    Báo quản trị |  
  • #240544   20/01/2013

    dohuyphuong
    dohuyphuong

    Male
    Sơ sinh

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:10/01/2013
    Tổng số bài viết (4)
    Số điểm: 65
    Cảm ơn: 1
    Được cảm ơn 0 lần


    Mình thì bị trường hợp như sau: T1/2012 tờ khai lần đầu của mình thuế phải nộp là: 12.000.000, tháng 2 mình phát hiện sai, mình đã  kê khai bổ xung thì tăng số thuế phải nộp lên 12.500.000. mình đã nộp số thuế 12.000.000, đúng ra nếu khi kê khai bổ xung thì mình phải nộp thêm 500.000 nữa là OK.

    Nhưng ko hiểu sao trên tờ khai T2 mình lại ghi vào chỉ tiêu 37: 500.000 (mang đi khấu trừ ngược) đúng ra 500.000 này ko dc giảm trừ với thuế của các kỳ sau mà phải nộp ngay và tính lãi phạt chậm nộp. nên bị sai.

    Từ T2 đến T8 thuế mình đc khấu trừ, qua T9 thì phát sinh số thuế phải nộp là 25.000.000, mình đã đóng nộp số thuế này rồi. Qua T11 thì mình nhận thông báo của thuế là còn nợ 500.000 của T1/2012.

    Bây h mình phải làm điều chỉnh như thế nào, vì 500.000 này mình đã kê lại một lần nữa  vào T2/2012  (ghi vào chỉ tiêu 37) và thực tế đã nộp 500.000 này trong T9/2012. (vì do đưa vào chỉ tiêu 37 nên giảm số thuế dc khấu trừ của các kỳ sau)

    có phải trước tiên bây giờ mìnhlàm tờ khai điều chỉnh cho T2/2012  rồi điều chỉnh đân dần cho tới T9/2012 rồi tính đóng nộp phạt từ T2 tới T9???

    làm sao nhỉ???

     
    Báo quản trị |  
  • #261985   17/05/2013

    trangbt85
    trangbt85

    Mầm

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:24/10/2011
    Tổng số bài viết (17)
    Số điểm: 610
    Cảm ơn: 11
    Được cảm ơn 3 lần


    Theo mình thì bạn chỉ cần làm tờ khai bổ sung của tháng 2 rồi điều chỉnh vào tháng  hiện tại

     
    Báo quản trị |