Kê khai bổ sung thuế GTGT sai có bị phạt không?

Chủ đề   RSS   
  • #271515 25/06/2013

    congngheroom86

    Male
    Sơ sinh

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:16/06/2013
    Tổng số bài viết (8)
    Số điểm: 115
    Cảm ơn: 2
    Được cảm ơn 0 lần


    Kê khai bổ sung thuế GTGT sai có bị phạt không?

    Kính chào Luật sư!

    Luật sư gỡ rồi giúp em với ạ. Tháng 9/2012 tại chỉ tiêu 43 tờ khai 01/GTGT còn được khấu trừ 14.109.653 nhưng sang tháng 10/2012 em quên không kết chuyển sang chỉ tiêu 22. Đến tháng 2/2013 em phát hiện ra và đã kê khai bổ sung như sau: Em lấy số 14.109.653 cho vào chỉ tiêu 38 trên tờ khai 01/GTGT tháng 2/2013. còn trên tờ khai T10/2012 em vẫn giữ nguyên chỉ tiêu 22 là 0 (em không khai bổ sung gì vào tháng 10 cả). Giờ em mới biết kê khai bổ sung như vậy là sai. (Đáng lẽ ra em phải kê khai bổ sung lần 1 vào tờ khai 01/GTGT tháng 10 ở chỉ tiêu 22 là 14.109.653 và chỉ tiêu 38 trên tờ khai 01/GTGt tháng 2/2013 là 14.109.653). Vậy giờ em phải sửa như thế nào ạ. Mong luật sư giúp đơ. Em xin chân thành cảm ơn!

     
    10459 | Báo quản trị |  

Like DanLuat để cập nhật các Thông tin Pháp Luật mới và nóng nhất mỗi ngày.

Thảo luận
  • #271523   25/06/2013

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 25
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3405)
    Số điểm: 82389
    Cảm ơn: 1341
    Được cảm ơn 2744 lần


    congngheroom86 viết:

    Kính chào Luật sư!

    Luật sư gỡ rồi giúp em với ạ. Tháng 9/2012 tại chỉ tiêu 43 tờ khai 01/GTGT còn được khấu trừ 14.109.653 nhưng sang tháng 10/2012 em quên không kết chuyển sang chỉ tiêu 22. Đến tháng 2/2013 em phát hiện ra và đã kê khai bổ sung như sau: Em lấy số 14.109.653 cho vào chỉ tiêu 38 trên tờ khai 01/GTGT tháng 2/2013. còn trên tờ khai T10/2012 em vẫn giữ nguyên chỉ tiêu 22 là 0 (em không khai bổ sung gì vào tháng 10 cả). Giờ em mới biết kê khai bổ sung như vậy là sai. (Đáng lẽ ra em phải kê khai bổ sung lần 1 vào tờ khai 01/GTGT tháng 10 ở chỉ tiêu 22 là 14.109.653 và chỉ tiêu 38 trên tờ khai 01/GTGt tháng 2/2013 là 14.109.653). Vậy giờ em phải sửa như thế nào ạ. Mong luật sư giúp đơ. Em xin chân thành cảm ơn!

    Bạn làm hồ sơ khai bổ sung 01/GTGT điều chỉnh + KHBS của tháng 9/2012 để nộp. Đây là hồ sơ để sau này bạn có cơ sở giải trình với CQ Thuế về số liệu đã điều chỉnh trên chỉ tiêu 38 trong tháng 2/2013, hơi lộn ngược thời gian, nhưng ko sao. Sai đâu sửa đấy ! TH của bạn ko bị phạt gì cả.

    Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN

    Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.

    Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc

     
    Báo quản trị |  
    1 thành viên cảm ơn tranthibichvan_tax06 vì bài viết hữu ích
    congngheroom86 (26/06/2013)
  • #271825   26/06/2013

    congngheroom86
    congngheroom86

    Male
    Sơ sinh

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:16/06/2013
    Tổng số bài viết (8)
    Số điểm: 115
    Cảm ơn: 2
    Được cảm ơn 0 lần


    Em cảm ơn Luật sư ạ!

    Nhưng thưa luật sư. sao lại làm hồ sơ khai bổ sung 01/GTGT điều chỉnh+KHBS của tháng 9 ạ? vì tờ khai T10/2012 mới sai ạ (E ko kết chuyển số dư chỉ tiêu 43 trên tờ khai 01/GTGT của tháng 9/2012 sang chỉ tiêu 22 trên tờ khai của T10/2012). Sang đến T2/2013 em kê khai bổ sung mỗi tờ khai của T2/2013 thôi ạ (nghĩa là e chỉ thêm 14.109.653 vào chỉ tiêu 38 trên tờ khai T2/2013 và mang đi nộp thôi chứ em ko điều chỉnh KHBS của T10/2012) Giờ em phải bổ sung như thế nào ạ? Mong luật sư giúp đỡ. Em xin chân thành cảm ơn!

    Cập nhật bởi congngheroom86 ngày 26/06/2013 09:29:42 SA
     
    Báo quản trị |  
  • #271828   26/06/2013

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 25
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3405)
    Số điểm: 82389
    Cảm ơn: 1341
    Được cảm ơn 2744 lần


    congngheroom86 viết:

    Em cảm ơn Luật sư ạ!

    Nhưng thưa luật sư. sao lại làm hồ sơ khai bổ sung 01/GTGT điều chỉnh+KHBS của tháng 9 ạ? vì tờ khai T10/2012 mới sai ạ (E ko kết chuyển số dư chỉ tiêu 43 trên tờ khai 01/GTGT của tháng 9/2012 sang chỉ tiêu 22 trên tờ khai của T10/2012). Sang đến T2/2013 em kê khai bổ sung mỗi tờ khai của T2/2013 thôi ạ (nghĩa là e chỉ thêm 14.109.653 vào chỉ tiêu 38 trên tờ khai T2/2013 và mang đi nộp thôi chứ em ko điều chỉnh KHBS của T10/2012) Giờ em phải bổ sung như thế nào ạ? Mong luật sư giúp đỡ. Em xin chân thành cảm ơn!

    Tôi gõ nhầm, bạn làm hồ sơ khai bổ sung điều chỉnh tháng 10/2012. (Vào báo cáo tháng 10, chọn khai bổ sung thay vì chọn khai lần đầu. Tại chỉ tiêu 22 gõ số 14.109.653 đồng, click tổng hợp KHBS, trên KHBS ghi rõ lý do giải trình). Hồ sơ nộp khai bổ sung gồm : 01/GTGT điều chỉnh tháng 10 + KHBS tháng 10 + CV giải trình. Nộp qua mạng thì nộp 01/GTGT điều chỉnh tháng 10 + KHBS, CV gửi theo đường bưu điện hoặc nộp trực tiếp cho CQ Thuế.

    Do bạn đã tự điền số liệu vào chỉ tiêu 38 của tháng 2/2013 trên 01/GTGT mặc dù ko có hs giải trình khai bổ sung. Vì vậy, giờ bạn làm hồ sơ khai bổ sung tháng 10/2012 để có cơ sở sau này giải trình số liệu đã điều chỉnh ở tháng 2/2013.

    Chỉ vậy thôi.

    Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN

    Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.

    Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc

     
    Báo quản trị |  
    1 thành viên cảm ơn tranthibichvan_tax06 vì bài viết hữu ích
    congngheroom86 (27/06/2013)
  • #272059   27/06/2013

    congngheroom86
    congngheroom86

    Male
    Sơ sinh

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:16/06/2013
    Tổng số bài viết (8)
    Số điểm: 115
    Cảm ơn: 2
    Được cảm ơn 0 lần


    Em chân thành cảm ơn Luật Sư ạ!

     
    Báo quản trị |