Phân cấp bậc thành viên mới từ tháng 6/2014
  • Trang nhất
  • Luật Sư Tư Vấn
  • Cùng Thảo Luận
  • Tìm Luật Sư
  • Thành Viên
  • Trang Của Tôi

Hướng dẫn kê khai bổ sung điều chỉnh Thuế GTGT ?

Chủ đề   RSS   
  • #193518 13/06/2012

    nguyenlan24

    Sơ sinh

    Vĩnh Phúc, Việt Nam
    Tham gia:30/01/2011
    Tổng số bài viết (6)
    Số điểm: 204
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 1 lần


    Hướng dẫn kê khai bổ sung điều chỉnh Thuế GTGT ?

    Xin chào các anh chị.
     Anh, chị cho em hỏi 1 chút về bảng  kê thuế GTGT trong năm 2011. Đơn vị em trong tháng 1,2,3 năm 2011 khi kê HĐ vào bảng kê khai thuế đầu vào số thuế GTGT em nhập bị sai  VD : mặt hàng xăng của em là 17.565.500 Thuế GTGT 10% em nhập vào bảng kê chỉ có 1.723.200 vậy giờ em phải làm thế nào ah.
    Kính mong anh chị giúp đỡ em với ah.

    Cập nhật bởi tranthibichvan_tax06 ngày 24/11/2012 12:10:55 CH Cập nhật bởi tranthibichvan_tax06 ngày 13/06/2012 07:27:12 CH
     

Like DanLuat để cập nhật các Thông tin Pháp Luật mới và nóng nhất mỗi ngày.

Thảo luận
  • #193545   13/06/2012

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 10
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3418)
    Số điểm: 84659
    Cảm ơn: 1302
    Được cảm ơn 2577 lần
    Moderator

    nguyenlan24 viết:
    Xin chào các anh chị.
     Anh, chị cho em hỏi 1 chút về bảng  kê thuế GTGT trong năm 2011. Đơn vị em trong tháng 1,2,3 năm 2011 khi kê HĐ vào bảng kê khai thuế đầu vào số thuế GTGT em nhập bị sai  VD : mặt hàng xăng của em là 17.565.500 Thuế GTGT 10% em nhập vào bảng kê chỉ có 1.723.200 vậy giờ em phải làm thế nào ah.
    Kính mong anh chị giúp đỡ em với ah.

    Chào bạn !

    Bạn thực hiện kê khai bổ sung điều chỉnh cho các kỳ thuế có sai sót.

    TH của bạn kê khai thiếu VAT vào, tiền VAT thực tế được kê khai khấu trừ theo hóa đơn phải là 1.756.550đ
    Bạn kê khai 1.723.200đ => Chênh lệch 33.300đ

    Bước 1 : Vào PMHTKK => tick khai lần đầu để nhập lại tờ khai 01-GTGT tháng 1/2/3 theo tờ khai đã nộp cho CQ Thuế ( của tất cả các tháng có sai sót) / Không phải nhập lại bảng kê mua vào / bán ra.

    Bước 2 : Chọn kỳ thuế cần khai bổ sung, điều chỉnh. Ví dụ : kỳ thuế tháng 1/2011 => tick khai bổ sung => Nhập lại toàn bộ số liệu đúng ( số thực tế được khấu trừ) vào tờ 01-GTGT ĐIỀU CHỈNH của tháng 1/2011 => Save.

    Bước 3 : Click tổng hợp KHBS => Điền lý do giải trình trên mẫu KHBS ( Sheet nằm cạnh 01-GTGT ĐIỀU CHỈNH ).

    Bước 4 :
     4.1 - Nếu sau khi thực hiện điều chỉnh xong, làm tăng số thuế được khấu trừ của kỳ tháng 1/2011 thì điền 33.300đ vào chỉ tiêu 38 trên tờ khai 01-GTGT tháng 5 ( nếu chưa nộp bc thuế tháng 5, nếu nộp rồi thì khi làm báo cáo thuế tháng 6, điền vào chỉ tiêu 38 trên tờ khai 01-GTGT tháng 6.)

    4.2 - Nếu sau khi điều chỉnh xong, làm giảm số thuế PHẢI NỘP của kỳ thuế tháng 1, thì số thuế 33.300đ đã nộp thừa được bù trừ vào số thuế GTGT phải nộp của kỳ tiếp theo. Không phản ánh số liệu điều chỉnh vào 01-GTGT của tháng 5 hoặc 6 nhé!

    Có gì chưa rõ, bạn có thể hỏi thêm !

    Thân mến.


    Nhận làm báo cáo thuế, báo cáo tài chính, hoàn thiện sổ sách kế toán, đại diện cho KT doanh nghiệp thực hiện công việc quyết toán thuế với CQ Thuế tại trụ sở DN, soát xét hệ thống sổ sách kế toán/doanh thu/chi phí...,lập hồ sơ tài chính tín dụng Ngân Hàng, Đào tạo nghiệp vụ thuế, kế toán, kỹ thuật quản lý tài chính cho ban lãnh đạo & ban kế toán trong doanh nghiệp tại Hà Nội & các tỉnh lân cận...Các bạn quan tâm vui lòng liên hệ trực tiếp Ms.Vân : 0949.292.026 / Email van.tax06@gmail.com / Skype : van_kttc

     
    Báo quản trị |  
    2 thành viên cảm ơn tranthibichvan_tax06 vì bài viết hữu ích
    nguyenkhanhchinh (13/06/2012) xuanngoc_kx (19/12/2012)
  • #240566   20/01/2013

    dohuyphuong
    dohuyphuong

    Male
    Sơ sinh

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:10/01/2013
    Tổng số bài viết (4)
    Số điểm: 65
    Cảm ơn: 1
    Được cảm ơn 0 lần


    tranthibichvan_tax06 viết:

    Chào bạn !

    Bạn thực hiện kê khai bổ sung điều chỉnh cho các kỳ thuế có sai sót.

    TH của bạn kê khai thiếu VAT vào, tiền VAT thực tế được kê khai khấu trừ theo hóa đơn phải là 1.756.550đ
    Bạn kê khai 1.723.200đ => Chênh lệch 33.300đ

    Bước 1 : Vào PMHTKK => tick khai lần đầu để nhập lại tờ khai 01-GTGT tháng 1/2/3 theo tờ khai đã nộp cho CQ Thuế ( của tất cả các tháng có sai sót) / Không phải nhập lại bảng kê mua vào / bán ra.

    Bước 2 : Chọn kỳ thuế cần khai bổ sung, điều chỉnh. Ví dụ : kỳ thuế tháng 1/2011 => tick khai bổ sung => Nhập lại toàn bộ số liệu đúng ( số thực tế được khấu trừ) vào tờ 01-GTGT ĐIỀU CHỈNH của tháng 1/2011 => Save.

    Bước 3 : Click tổng hợp KHBS => Điền lý do giải trình trên mẫu KHBS ( Sheet nằm cạnh 01-GTGT ĐIỀU CHỈNH ).

    Bước 4 :
     4.1 - Nếu sau khi thực hiện điều chỉnh xong, làm tăng số thuế được khấu trừ của kỳ tháng 1/2011 thì điền 33.300đ vào chỉ tiêu 38 trên tờ khai 01-GTGT tháng 5 ( nếu chưa nộp bc thuế tháng 5, nếu nộp rồi thì khi làm báo cáo thuế tháng 6, điền vào chỉ tiêu 38 trên tờ khai 01-GTGT tháng 6.)

    4.2 - Nếu sau khi điều chỉnh xong, làm giảm số thuế PHẢI NỘP của kỳ thuế tháng 1, thì số thuế 33.300đ đã nộp thừa được bù trừ vào số thuế GTGT phải nộp của kỳ tiếp theo. Không phản ánh số liệu điều chỉnh vào 01-GTGT của tháng 5 hoặc 6 nhé!

    Có gì chưa rõ, bạn có thể hỏi thêm !

    Thân mến.
    Hướng dẫn như chị theo e là chưa đúng.

     
    Báo quản trị |  
  • #240657   21/01/2013

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 10
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3418)
    Số điểm: 84659
    Cảm ơn: 1302
    Được cảm ơn 2577 lần
    Moderator

    dohuyphuong viết:

    Hướng dẫn như chị theo e là chưa đúng.

    Chưa đúng là chưa đúng ở chỗ nào ? Đây là nơi giao lưu, trao đổi, học hỏi. Bạn nên đưa ra ý kiến của mình để cùng trao đổi nhé ! Chứ kết luận một câu rồi bỏ chạy là không nên nhé.

    Nhận làm báo cáo thuế, báo cáo tài chính, hoàn thiện sổ sách kế toán, đại diện cho KT doanh nghiệp thực hiện công việc quyết toán thuế với CQ Thuế tại trụ sở DN, soát xét hệ thống sổ sách kế toán/doanh thu/chi phí...,lập hồ sơ tài chính tín dụng Ngân Hàng, Đào tạo nghiệp vụ thuế, kế toán, kỹ thuật quản lý tài chính cho ban lãnh đạo & ban kế toán trong doanh nghiệp tại Hà Nội & các tỉnh lân cận...Các bạn quan tâm vui lòng liên hệ trực tiếp Ms.Vân : 0949.292.026 / Email van.tax06@gmail.com / Skype : van_kttc

     
    Báo quản trị |  
  • #193621   14/06/2012

    nguyenlan24
    nguyenlan24

    Sơ sinh

    Vĩnh Phúc, Việt Nam
    Tham gia:30/01/2011
    Tổng số bài viết (6)
    Số điểm: 204
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 1 lần



    Chị ơi em không hiểu bước 1 nhập tất cả các tháng trên 1 tờ khai 01-GTGT hay nhập mỗi tháng sai 1 tờ. Với lại nếu nhập số liệu sai đó thì mình lấy phần tổng cuối cùng của bảng kê đầu vào hay là lấy chi tiết từng hóa đơn ah.

    Còn Bước 4.2 nữa em không hiểu chị giải thích rõ hộ em với ah
     
    Báo quản trị |  
  • #193726   14/06/2012

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 10
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3418)
    Số điểm: 84659
    Cảm ơn: 1302
    Được cảm ơn 2577 lần
    Moderator

    nguyenlan24 viết:

    Chị ơi em không hiểu bước 1 nhập tất cả các tháng trên 1 tờ khai 01-GTGT hay nhập mỗi tháng sai 1 tờ. Với lại nếu nhập số liệu sai đó thì mình lấy phần tổng cuối cùng của bảng kê đầu vào hay là lấy chi tiết từng hóa đơn ah.

    Còn Bước 4.2 nữa em không hiểu chị giải thích rõ hộ em với ah

    Hướng dẫn ở bài 1, áp dụng cho TỪNG tháng. Tháng nào sai sót thì làm như trên.
    Điều chỉnh sai sót tháng 1 xong thì chuyển sang chọn kỳ thuế tháng 2 để điều chỉnh tương tự như kỳ thuế tháng 1.
    Tháng 3...

    Bước 4.2 bạn ko hiểu chỗ nào ?

    Nhận làm báo cáo thuế, báo cáo tài chính, hoàn thiện sổ sách kế toán, đại diện cho KT doanh nghiệp thực hiện công việc quyết toán thuế với CQ Thuế tại trụ sở DN, soát xét hệ thống sổ sách kế toán/doanh thu/chi phí...,lập hồ sơ tài chính tín dụng Ngân Hàng, Đào tạo nghiệp vụ thuế, kế toán, kỹ thuật quản lý tài chính cho ban lãnh đạo & ban kế toán trong doanh nghiệp tại Hà Nội & các tỉnh lân cận...Các bạn quan tâm vui lòng liên hệ trực tiếp Ms.Vân : 0949.292.026 / Email van.tax06@gmail.com / Skype : van_kttc

     
    Báo quản trị |  
  • #194139   15/06/2012

    inconxinh
    inconxinh

    Female
    Sơ sinh

    Đà Nẵng, Việt Nam
    Tham gia:17/05/2012
    Tổng số bài viết (6)
    Số điểm: 105
    Cảm ơn: 4
    Được cảm ơn 0 lần


    Chị ơi, trường hợp này em có hỏi tại cơ sở thuế thì người ở đây nói rằng: 
    #edf5f6;" /> Đối với hóa đơn điều chỉnh giảm giá trị hàng hóa thì mình chỉ cần kê khai vào bảng kê giá trị hàng hóa dịch vụ bán ra và phải để giá trị âm. vậy anh chị cho em hỏi như vậy có đúng ko, vì em theo em tìm hiểu thì có nhiều bạn bảo phải làm tờ khai bổ sung nữa.
     
    Báo quản trị |  
  • #194178   15/06/2012

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 10
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3418)
    Số điểm: 84659
    Cảm ơn: 1302
    Được cảm ơn 2577 lần
    Moderator

    inconxinh viết:
    Chị ơi, trường hợp này em có hỏi tại cơ sở thuế thì người ở đây nói rằng: 
    Đối với hóa đơn điều chỉnh giảm giá trị hàng hóa thì mình chỉ cần kê khai vào bảng kê giá trị hàng hóa dịch vụ bán ra và phải để giá trị âm. vậy anh chị cho em hỏi như vậy có đúng ko, vì em theo em tìm hiểu thì có nhiều bạn bảo phải làm tờ khai bổ sung nữa.

    Thuế nói đúng rồi nhưng Thuế trả lời hóa đơn điều chỉnh  giảm GIÁ TRỊ HÀNG HÓA.
    Của bạn là SAI THUẾ  GTGT nên phải làm KHBS/ Bạn đọc thông tư28/2011/TT-BTC phần khai điều chỉnh, bổ sung đã quy định rất rõ!

    Thân chào bạn !

    Nhận làm báo cáo thuế, báo cáo tài chính, hoàn thiện sổ sách kế toán, đại diện cho KT doanh nghiệp thực hiện công việc quyết toán thuế với CQ Thuế tại trụ sở DN, soát xét hệ thống sổ sách kế toán/doanh thu/chi phí...,lập hồ sơ tài chính tín dụng Ngân Hàng, Đào tạo nghiệp vụ thuế, kế toán, kỹ thuật quản lý tài chính cho ban lãnh đạo & ban kế toán trong doanh nghiệp tại Hà Nội & các tỉnh lân cận...Các bạn quan tâm vui lòng liên hệ trực tiếp Ms.Vân : 0949.292.026 / Email van.tax06@gmail.com / Skype : van_kttc

     
    Báo quản trị |  
    1 thành viên cảm ơn tranthibichvan_tax06 vì bài viết hữu ích
    inconxinh (16/06/2012)
  • #194228   16/06/2012

    nguyenlan24
    nguyenlan24

    Sơ sinh

    Vĩnh Phúc, Việt Nam
    Tham gia:30/01/2011
    Tổng số bài viết (6)
    Số điểm: 204
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 1 lần


    Chị ơi trong trường hợp của tháng 1 thì tháng 1 vẫn làm mẫu khai bổ sung. sang đến tháng 2 thì số liệu bổ sung của t1 mình ghi vào tờ khai của tháng 2 ghi vào chỉ tiêu 38 có phải vậy không ah chị
     
    Báo quản trị |  
    1 thành viên cảm ơn nguyenlan24 vì bài viết hữu ích
    Ngoankt (16/06/2012)
  • #194233   16/06/2012

    Ngoankt
    Ngoankt
    Top 75
    Male
    Lớp 2

    Bến Tre, Việt Nam
    Tham gia:17/06/2011
    Tổng số bài viết (466)
    Số điểm: 3904
    Cảm ơn: 173
    Được cảm ơn 189 lần


    nguyenlan24 viết:
    Chị ơi trong trường hợp của tháng 1 thì tháng 1 vẫn làm mẫu khai bổ sung. sang đến tháng 2 thì số liệu bổ sung của t1 mình ghi vào tờ khai của tháng 2 ghi vào chỉ tiêu 38 có phải vậy không ah chị

    Chào bạn!
    Bạn kê khai bổ sung tháng 1 thì chỉ tiêu này nằm trên tờ khai tháng 1 làm sao ghi vào tháng 2 được.

    Cài đặt phần mềm kế toán.

    Liên hệ Anh Ngoạn 0937036447

     
    Báo quản trị |  
  • #194279   16/06/2012

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 10
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3418)
    Số điểm: 84659
    Cảm ơn: 1302
    Được cảm ơn 2577 lần
    Moderator

    nguyenlan24 viết:
    Chị ơi trong trường hợp của tháng 1 thì tháng 1 vẫn làm mẫu khai bổ sung. sang đến tháng 2 thì số liệu bổ sung của t1 mình ghi vào tờ khai của tháng 2 ghi vào chỉ tiêu 38 có phải vậy không ah chị

    Tháng nào sai thì làm điều chỉnh cho tháng đó. Số liệu điều chỉnh tháng 1 không liên quan gì tới tháng 2 hay tháng 3, tương tự bạn điều chỉnh tháng 2 xog thì số liệu điều chỉnh cũng ko liên quan gì tới tháng 3.

    Thực hiện điều chỉnh riêng lẻ cho tháng 1, tháng 2 và tháng 3 . Sau khi làm điều chỉnh xong, kiểm tra từng hs khai bổ sung, điều chỉnh xem tháng nào phát sinh tăng số thuế phải nộp thì nộp bổ sung vào NSNN kèm theo số tiền phạt chậm nộp, tính tiền phạt 0.05%/ngày trên số tiền chậm nộp. Tháng nào sau khi điều chỉnh làm tăng số thuế được khấu trừ thì phản ánh số VAT điều chỉnh vào chỉ tiêu 38 của kỳ thuế phát hiện ra sai sót.(tháng 5, nếu chưa nộp BC thuế, hoặc khi làm báo cáo thuế tháng 6 thì điền vào.). Nếu tháng nào làm giảm số thuế còn được khấu trừ thì điền vào chỉ tiêu 37 trên tờ 01-GTGT của kỳ thuế phát hiện ra sai sót( Bạn có thể điên vào 01-GTGT của tháng 5, nếu chưa nộp BC thuế tháng 5 hoặc khi làm bc thuế tháng 6 thì điền vào.)

    Bạn nên đọc kỹ lại tất cả các bài hướng dẫn điều chỉnh trong topic này cũng như link tham khảo bên dưới.

    http://danluat.thuvienphapluat.vn/ke-khai-bo-sung-to-khai-thue-tren-htkk3.0-50381.asp

    Load tài liệu HD điều chỉnh của Tổng Cục Thuế, tại http://www.gdt.gov.vn để hiểu rõ hơn bản chất của việc điều chỉnh VAT cũng như các TH điều chỉnh khác.

    Thân chào bạn !

    Nhận làm báo cáo thuế, báo cáo tài chính, hoàn thiện sổ sách kế toán, đại diện cho KT doanh nghiệp thực hiện công việc quyết toán thuế với CQ Thuế tại trụ sở DN, soát xét hệ thống sổ sách kế toán/doanh thu/chi phí...,lập hồ sơ tài chính tín dụng Ngân Hàng, Đào tạo nghiệp vụ thuế, kế toán, kỹ thuật quản lý tài chính cho ban lãnh đạo & ban kế toán trong doanh nghiệp tại Hà Nội & các tỉnh lân cận...Các bạn quan tâm vui lòng liên hệ trực tiếp Ms.Vân : 0949.292.026 / Email van.tax06@gmail.com / Skype : van_kttc

     
    Báo quản trị |  
  • #205957   08/08/2012

    Chị ơi, nếu tháng 5 mình làm sai khiến phần thuế GTGT đầu vào được khấu trừ chuyển qua kì sau tăng lên, mình làm điều chỉnh ở tháng 5, nộp cho cơ quan thuế thôi hay phải nộp cả tháng 6,7 nữa chị, tại em thấy nó ảnh hưởng đến số chuyển qua kì sau thì nó sẽ ảnh hưởng dài dài

     

     
    Báo quản trị |  
  • #205981   08/08/2012

    Ngoankt
    Ngoankt
    Top 75
    Male
    Lớp 2

    Bến Tre, Việt Nam
    Tham gia:17/06/2011
    Tổng số bài viết (466)
    Số điểm: 3904
    Cảm ơn: 173
    Được cảm ơn 189 lần


    pepjxinhdep viết:

    Chị ơi, nếu tháng 5 mình làm sai khiến phần thuế GTGT đầu vào được khấu trừ chuyển qua kì sau tăng lên, mình làm điều chỉnh ở tháng 5, nộp cho cơ quan thuế thôi hay phải nộp cả tháng 6,7 nữa chị, tại em thấy nó ảnh hưởng đến số chuyển qua kì sau thì nó sẽ ảnh hưởng dài dài

     

    Nếu bạn điều chỉnh tháng 5 tất nhiên phải điều chỉnh cho tất các các tháng sau nó nữa.

    Cài đặt phần mềm kế toán.

    Liên hệ Anh Ngoạn 0937036447

     
    Báo quản trị |  
  • #225889   12/11/2012

    lanha19872002
    lanha19872002

    Sơ sinh

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:12/11/2012
    Tổng số bài viết (1)
    Số điểm: 5
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 0 lần


    Bạn pepjxinhdep oi:

    Mình đã làm điều chỉnh 1 lần. Ví dụ bây giờ T11/2012, bạn phát hiện sai sót T5/2012 thì bạn làm kê khai điều chỉnh cho T5/2012, sau khi điều chỉnh thì số thuế được chuyển kỳ sau tăng lên thì bạn áp dụng trường hợp này trong văn bản thuế nhé

    Trường hợp người nộp thuế nộp hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh làm giảm số tiền thuế phải nộp của kỳ kê khai bổ sung, điều chỉnh, thì số thuế điều chỉnh giảm được bù trừ vào số thuế phải nộp của lần tiếp theo hoặc làm thủ tục hoàn thuế.

    Ví dụ 1:

    Công ty C vào tháng 8/2011 lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh của hồ sơ khai thuế GTGT tháng 1/2011 làm giảm số thuế GTGT phải nộp 100 triệu đồng thì Công ty C điều chỉnh giảm số thuế GTGT phải nộp của tháng 1/2011 vào tờ khai thuế GTGT của tháng 8/2011, số thuế điều chỉnh giảm 100 triệu đồng được kê khai vào chỉ tiêu - "Điều chỉnh giảm thuế GTGT của các kỳ trước" trên tờ khai thuế GTGT của tháng 08/2011 (tháng lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh) hoặc lập hồ sơ hoàn số thuế GTGT đã nộp thừa.

    Hồ sơ Công ty C nộp cho cơ quan thuế:

    - Bản giải trình khai bổ sung, điều chỉnh mẫu 01/KHBS làm giảm số thuế GTGT phải nộp 100 triệu đồng của kỳ kê khai thuế GTGT tháng 1/2011;

    - Tờ khai thuế GTGT tháng 1/2011 đã điều chỉnh giảm số thuế GTGT phải nộp 100 triệu đồng;

    - Tài liệu kèm theo giải thích số liệu trong Bản giải trình khai bổ sung, điều chỉnh (nếu có).

     
    Báo quản trị |  
  • #249671   20/03/2013

    thoannt
    thoannt
    Top 500


    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:27/06/2011
    Tổng số bài viết (135)
    Số điểm: 2126
    Cảm ơn: 23
    Được cảm ơn 5 lần


    Em chào chị, chị cho e hỏi là:

    - Nếu trong năm (những năm trước) có điều chỉnh tăng thuế TNDN và thuế TNCN thì ngoài việc phải làm tờ khai bổ sung ra mình có phải điều chỉnh lại quyết toán của năm đó ko ạ?

    - Thuế TNDN năm 2010 bên e kê khai theo quý, hiện tại bên e đang kê khai theo tháng. Bây giờ e muốn kê khai bổ sung tăng số thuế phải nộp của năm 2010 thì kê khai theo quý hay theo tháng?

    Em cảm ơn ạ!

     
    Báo quản trị |  
  • #250986   26/03/2013

    Kyodai
    Kyodai

    Sơ sinh

    Hải Dương, Việt Nam
    Tham gia:22/01/2013
    Tổng số bài viết (15)
    Số điểm: 150
    Cảm ơn: 1
    Được cảm ơn 2 lần


    Chị ơi em có trường hwpj này muốn chị tư vấn giúp em:

    - Em có hóa đơn tiền điện thoại của từ tháng 9/2012 dến tháng 1/2013. em đều ghi sai ngày há đơn em ghi hết thành ngày cuối tháng đó . VD hóa đơn tiền điện từ(01/09/'2012->30/9/2012) ngày hóa đon là ngày 5 tháng 10 năm 2012. Em không biết lên kê khai hết là ngày 30/9/2012 máy tháng  liền em đều kê khai vào ngày cuối tháng như vậy? giờ em phải làm như thế nào?

    Mong chị giúp em với!

    Em căm ơn chị!

     

     
    Báo quản trị |  
  • #265011   29/05/2013

    chienpham90
    chienpham90

    Sơ sinh

    Hải Dương, Việt Nam
    Tham gia:10/04/2013
    Tổng số bài viết (1)
    Số điểm: 5
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 0 lần


    chị ơi. t8 của em bị thiếu mất tiền thuế đầu vào là 178 đồng . vậy khi điều chỉnh kê khai bổ sung của tháng 8 rùi thì tháng 9/2012 đến tháng 4 năm 2013 thi  làm như thế nào nữa ạ? Vì tháng 8 được điều chỉnh tăng 178 đồng thì chỉ tiêu 22 của các tháng tiếp cũng tăng theo mà??? 

    Cập nhật bởi chienpham90 ngày 29/05/2013 11:11:20 SA
     
    Báo quản trị |