DanLuat 2015

Hạch toán như thế nào khi kê khai thuế GTGT sai

Chủ đề   RSS   
  • #91829 30/03/2011

    thaohienminhquan2009

    Sơ sinh

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:30/03/2011
    Tổng số bài viết (2)
    Số điểm: 100
    Cảm ơn: 2
    Được cảm ơn 0 lần


    Hạch toán như thế nào khi kê khai thuế GTGT sai

    Khi tháng trước tôi khê khai thuế GTGT bị sai, tháng sau tôi đã điều chỉnh giảm, vậy tôi phải điều chỉnh trên sổ sách như thế nào

     
    23011 | Báo quản trị |  

Like DanLuat để cập nhật các Thông tin Pháp Luật mới và nóng nhất mỗi ngày.

Thảo luận
  • #91956   31/03/2011

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 25
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3529)
    Số điểm: 87761
    Cảm ơn: 1341
    Được cảm ơn 2713 lần


    Sổ sách bạn có hạch toán sai đâu mà điều chỉnh, đúng ko nào?

    Báo cáo thuế sai bạn đã điều chỉnh lại cho đúng là đúng rồi.

    Kết luận : Bạn không phải làm gì cả!


    Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN

    Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.

    Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc

     
    Báo quản trị |  
    3 thành viên cảm ơn tranthibichvan_tax06 vì bài viết hữu ích
    thaohienminhquan2009 (31/03/2011) Thoa.tenk (23/04/2011) TuTu1092 (30/03/2017)
  • #92056   31/03/2011

    thaohienminhquan2009
    thaohienminhquan2009

    Sơ sinh

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:30/03/2011
    Tổng số bài viết (2)
    Số điểm: 100
    Cảm ơn: 2
    Được cảm ơn 0 lần


    Hỏi về cách hạch toán khi ke khai thue sai

    Cám ơn chị đã trả lời giúp em. Nhưng em chưa hiểu rỏ lắm. khi tháng 5 em kê thuế GTGT đầu vào có 1 tờ hóa đơn không hợp lệ, qua tháng 6 em làm tờ khai điều chỉnh. vậy sổ sách tháng 5 em đã hạch toán phần thuế và phí đó rồi,nếu tháng sau em điều chỉnh thì em có phải  xóa bỏ số tiền thuế và tiên phí của tháng đó không, hay em vẫn để như củ và làm bút toán điều chỉnh. nếu làm bút toán điều chỉnh thì cách hạch toán tài khoản 1331 như thế nào, nhờ các anh chị có thể giúp em với.
    Và cho em hỏi nếu như sổ sách các năm trước cũng bị chênh lệch số thuế trên sổ sách với số thuế trên tờ khai thì em phải làm như thế nào.
     
    Báo quản trị |  
  • #92138   01/04/2011

    tranthibichvan_tax06
    tranthibichvan_tax06
    Top 25
    Female
    Dân Luật bậc 1

    Hà Nội, Việt Nam
    Tham gia:31/08/2010
    Tổng số bài viết (3529)
    Số điểm: 87761
    Cảm ơn: 1341
    Được cảm ơn 2713 lần


    Tháng 6 em làm điều chỉnh tờ khai thuế thì sổ sách Em hạch toán : Nợ 642 /Có 1331 : Bằng đúng số thuế.

    Em không phải xoá bỏ gì trên sổ sách cả, mà hạch toán bút toán điều chỉnh giảm 1331 và tăng 642.Cuối năm làm tờ khai quyết toán thuế TNDN em nhớ loại toàn bộ 642 của hoá đơn này ra khỏi chi phí hợp lý tính thuế TNDN bởi em nói đó là hoá đơn không hợp lệ(không hợp pháp)

    Đó là chi phí kế toán, ko phải chi phí Thuế!

    Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN

    Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.

    Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc

     
    Báo quản trị |  
    3 thành viên cảm ơn tranthibichvan_tax06 vì bài viết hữu ích
    thaohienminhquan2009 (01/04/2011) lilabn (05/12/2014) TuTu1092 (30/03/2017)
  • #208404   20/08/2012

    kykyyeu
    kykyyeu

    Sơ sinh

    Cần Thơ, Việt Nam
    Tham gia:20/08/2012
    Tổng số bài viết (2)
    Số điểm: 10
    Cảm ơn: 1
    Được cảm ơn 1 lần


    các bạn cho mình hỏi. tháng 02 mình đã kê khai thuế đầu vào có những hóa đơn không hợp lệ vì >20 tr lại thanh toán bằng TM và số thuế cuối kỳ được khấu trừ. Tới tháng 08/2012 mình phát hiện ra và điều chỉnh bổ sung giảm thuế gtgt đầu vào của tháng 02/2012.vậy mình phải làm bút toán thế nào cho số thuế điều chỉnh giảm đó,hạch toán điều chỉnh giảm số thuế đó ở tháng 08 hay phải hạch toán giảm ở tháng 02

     
    Báo quản trị |  
  • #208411   20/08/2012

    tathith0
    tathith0
    Top 500
    Female
    Mầm

    Ninh Bình, Việt Nam
    Tham gia:21/02/2011
    Tổng số bài viết (64)
    Số điểm: 990
    Cảm ơn: 39
    Được cảm ơn 10 lần


    Điều chỉnh giảm số thuế đầu vào 133 và do hóa đơn đó hợp lệ chỉ do không thanh toán qua ngân hàng nên số tiền thuế đó bạn cho vào chi phí. Nợ TK chi phí/ Có Tk 133:  Số tiền thuế.

    Bạn điều chỉnh vào tháng 8

    Đời người bạc nghĩa dậy ta khôn

     
    Báo quản trị |  
    1 thành viên cảm ơn tathith0 vì bài viết hữu ích
    kykyyeu (20/08/2012)
  • #208436   20/08/2012

    kykyyeu
    kykyyeu

    Sơ sinh

    Cần Thơ, Việt Nam
    Tham gia:20/08/2012
    Tổng số bài viết (2)
    Số điểm: 10
    Cảm ơn: 1
    Được cảm ơn 1 lần


    vậy là mình hach toán nợ tk chi phí / có tài khoản 133 vào thangs8 đúng không bạn. còn tháng 2 thì mình không hạch toán gì cả phải không. bạn đã trả lời ở trên rồi nhưng mình muốn hỏi cho kỹ lại cho chắc vì thời gian gần đây mình xui nhiều chuyện wa  huhu.. cám ơn bạn nhiều mình đang rất lo nhưng nhận được câu trả lời của bạn mình thấy mọi chuyện tốt hơn nhiều rồi

     
    Báo quản trị |  
    1 thành viên cảm ơn kykyyeu vì bài viết hữu ích
    lilabn (05/12/2014)
  • #284298   03/09/2013

    thaohienminhquan2009 viết:
    Khi tháng trước tôi khê khai thuế GTGT bị sai, tháng sau tôi đã điều chỉnh giảm, vậy tôi phải điều chỉnh trên sổ sách như thế nào

    thang truoc toi co nghiep vu phat sinh thue, nhung do hoa don xuat sai phai xuat lai vao thang sau . nhu vay phan thue GTGT dau vao toi phai hach toan ntn. cam on

     
    Báo quản trị |  
  • #450642   30/03/2017

    TuTu1092
    TuTu1092

    Sơ sinh

    Hồ Chí Minh, Việt Nam
    Tham gia:19/02/2016
    Tổng số bài viết (1)
    Số điểm: 5
    Cảm ơn: 2
    Được cảm ơn 0 lần


    Chị cho em hỏi trường hợp ngược lại, tăng thuế gtgt còn được khầu trừ hạch toán như thê nào ạ?. Do tháng 3 năm 2015 tờ khai không chép số thuế được khấu trừ từ phụ lục mua vào sang tờ khai, 6/ 2016  em làm tờ khai bổ sung cho tháng 3/2015 và tờ khai tháng 6/2016 em điều chỉnh tăng ở chỉ tiêu 38). vậy tháng 6 em hạch toán chỉ tiêu 38 này như thế nào vậy ạ. Cảm ơn chị!!

     
    Báo quản trị |