DanLuat 2015

Cách điều chỉnh Hóa Đơn GTGT đầu vào

Chủ đề   RSS   
  • #310383 21/02/2014

    thanhnguyen2310

    Sơ sinh

    Đà Nẵng, Việt Nam
    Tham gia:17/02/2014
    Tổng số bài viết (5)
    Số điểm: 35
    Cảm ơn: 0
    Được cảm ơn 0 lần


    Cách điều chỉnh Hóa Đơn GTGT đầu vào

    Chào luật sư, em có thắc mắc mong đc giúp đỡ ạ.

    Tháng 3/2013 kê: tổng thanh toán 52.000.000. thuế 10% 5.200.000 
    Đến 2014 mới phát hiện ra kê khai sai. Đúng ra là tổng thanh toán 52.000 và thuế là 5.200đ thôi. (cty em thời điểm này thuế GTGT còn đc khấu trừ)
    Tham khảo nhiều tài liệu, trên tờ khai bổ sung điều chỉnh em làm như sau:
    + Chỉ tiêu [23] = tổng số đã khai - 52.000.000 + 52.000
    + Chỉ tiêu [24] = tổng số đã khai - 5.200.000 + 5.200
    + Chỉ tiêu [25] = [24]


    Bây giờ số tiền thuế điều chỉnh ở chỉ tiêu [37] là 5.194.800đ có đúng ko ? Và phải chờ tới kỳ báo cáo thuế quý 1/2014 em mới điều chỉnh đc chỉ tiêu này và tới  lúc đó mới nộp tờ khai bổ sung hay sao 
    Mong anh/chị chỉ giúp, em cảm ơn ạ!
     
    2352 | Báo quản trị |  

Like DanLuat để cập nhật các Thông tin Pháp Luật mới và nóng nhất mỗi ngày.

Thảo luận

0 Thành viên đang online
-