DanLuat
Chào mừng bạn đến với Dân Luật . Để viết bài Tư vấn, Hỏi Luật Sư, kết nối với Luật sư và chuyên gia, … Bạn vui lòng ĐĂNG KÝ TÀI KHOẢN.
×

Thêm câu phản hồi

Cách điều chỉnh Hóa Đơn GTGT đầu vào

Chào luật sư, em có thắc mắc mong đc giúp đỡ ạ.

Tháng 3/2013 kê: tổng thanh toán 52.000.000. thuế 10% 5.200.000 
Đến 2014 mới phát hiện ra kê khai sai. Đúng ra là tổng thanh toán 52.000 và thuế là 5.200đ thôi. (cty em thời điểm này thuế GTGT còn đc khấu trừ)
Tham khảo nhiều tài liệu, trên tờ khai bổ sung điều chỉnh em làm như sau:
+ Chỉ tiêu [23] = tổng số đã khai - 52.000.000 + 52.000
+ Chỉ tiêu [24] = tổng số đã khai - 5.200.000 + 5.200
+ Chỉ tiêu [25] = [24]


Bây giờ số tiền thuế điều chỉnh ở chỉ tiêu [37] là 5.194.800đ có đúng ko ? Và phải chờ tới kỳ báo cáo thuế quý 1/2014 em mới điều chỉnh đc chỉ tiêu này và tới  lúc đó mới nộp tờ khai bổ sung hay sao 
Mong anh/chị chỉ giúp, em cảm ơn ạ!
  •  2977
  •  Cảm ơn
  •  Phản hồi

Chủ đề đang được đánh giá

0 Lượt cảm ơn
câu phản hồi
Click vào bảng để xem hiển thị đầy đủ thông tin

Bạn vui lòng đăng nhập hoặc Đăng ký tại đây để tham gia thảo luận

Loading…